大多数工人在整个职业生涯中都缴纳社会保障计划。许多人在退休时还为部分社会保障金纳税。
社会保障收入是否应纳税？
低收入或唯一收入来源是社会保障的退休人员通常不为其社会保障福利缴纳所得税。2021年1月，退休工人的平均社会保障金为1,547美元，或全年18,564美元，远低于个人25,000美元的应税门槛。然而，根据社会保障局的数据，大约40%的社会保障受益人必须为其部分福利缴纳联邦所得税。社会保障税的收入截止点每年都不会根据通货膨胀进行调整，因此随着时间的推移，更多的退休人员将需要为他们的社会保障金纳税。
以下是减少或避免社会保障福利税的方法：
保持在应税门槛以下。
管理您的其他退休收入来源。
考虑在注册社会保障之前进行 IRA 提款。
保存在罗斯 IRA 中。
考虑州税。
设置社会保障预扣税。
有多种因素决定您的社会保障福利是否会在退休时征税。考虑这些策略中的每一种，以尽量减少社会保障金的税收。
保持在应税起征点以下
如果您调整后的总收入、非应税利息和一半的社会保障福利之和超过个人25,000美元和已婚夫妇超过32,000美元，则社会保障福利应纳税。如果这些收入来源在25,000 美元到34,000美元之间（夫妻为32,000美元到44,000美元），则您的社会保障福利的一半将缴纳所得税。收入超过34,000美元（夫妻为44,000美元）的退休人员为其社会保障福利的85%缴纳所得税。
但是，无论您的收入如何，您都不必为您的整个社会保障福利纳税。“许多退休人员惊讶地发现，他们必须为他们获得的社会保障福利的85%纳税，”亚利桑那州斯科茨代尔的认证财务规划师兼Sensible Money首席执行官Dana Anspach说。“好消息是，无论如何，你获得的社会保障福利中有15%是免税的。”
管理您的其他退休收入来源
除社会保障外，从其他来源获得收入的退休人员通常必须为其部分社会保障福利纳税。养老金支付、储蓄和投资的股息和利息、兼职工作的收入以及从传统401（k） 和 IRA 中提款是退休收入的来源，有助于使您的社会保障金纳税。
考虑在注册社会保障之前进行IRA提款
您可以在60多岁时控制何时从退休账户中取款，因为您可以在59岁半（在某些情况下是55岁）之后开始进行免罚金分配，但您不需要在72岁之前进行最低提款。如果您在注册社会保障之前的几年里从传统的401（k）或IRA中提取资金，您也许可以减少您的社会保障所得税账单。
“对于许多退休人员来说，改变他们利用储蓄产生收入的顺序可以最大限度地减少社会保障税，”分析社会保障申请策略的公司Social Security Solutions的创始人兼管理负责人William Meyer说。“许多中等收入退休人员在开始社会保障之前应该考虑先提取他们的IRA账户。这会在最低分配开始时减少他们的IRA账户余额，并且随着退休人员在70岁及以上提取更多的IRA资金，社会保障税的金额通常会增加很多倍。
一些退休人员在注册社会保障之前的一年中进行了大量的退休账户分配，而另一些人则在几年内接受IRA分配，以延迟申请社会保障并有资格在未来获得更高的社会保障金。
“管理或控制特定年份的收入意味着在要求的最低分配之外安排提款时间，以便该年的收入在一年内叠加，下一年或前一年的分配收入较低，”新柏林Blankenship财务规划的注册财务规划师兼创始人Jim Blankenship说。伊利诺伊州。
70 岁后，如果您直接捐赠给符合条件的慈善机构，您也许可以避免为您的 IRA 要求的最低分配缴纳所得税。“通过使用合格的慈善分配，可以从纳税申报表中消除或部分消除RMD，”布兰肯希普说。当您向慈善机构捐赠所需的分配时，它不计入收入，也不计入您的社会保障金的税收。
存入罗斯 IRA
59岁后从至少五年的账户中从Roth 401（k） 和Roth IRA分配的款项不征税，也不计入您的社会保障福利的税收。在税后罗斯账户中为退休储蓄可以让您在退休后免税提款，还可以让您最大限度地减少社会保障金的税款。
“从罗斯IRA账户中流出的钱不计入确定你的社会保障需要纳税的公式中，”Anspach说。“当你开始社会保障时，如果你在罗斯IRA中有更多的钱，而在延税账户中的钱更少，那么你将有更大的灵活性，何时从哪种类型的账户中提取资金。通过规划，您可以以减少退休期间纳税义务的方式提取资金。
州税因素
您居住的地方可以决定您的社会保障金是否会被征税。大多数州不对社会保障收入征税。然而，根据信息服务公司Wolters Kluwer的数据，有13个州对社会保障收入征税，低收入退休人员通常除外。对社会保障收入征税的州包括科罗拉多州、康涅狄格州、堪萨斯州、明尼苏达州、密苏里州、蒙大拿州、内布拉斯加州、新墨西哥州、北达科他州、罗德岛州、犹他州、佛蒙特州和西弗吉尼亚州。
设置社会保障预扣税
那些欠社会保障金税款的人可以选择按季度向国税局缴纳预估税款，或者从每月付款中预扣联邦税。您可以预扣每月福利的 7%、10%、12%或22%作为税款，但您不能选择不同的百分比或固定的美元金额。设置预扣税通常比每个季度支付税单更方便。
房屋持有期间产生的费用
保险费，主要是火灾保险（若小区在洪水区，还有洪水险）。
物业费（如果小区有物业管理），看小区环境。
持有期间，有哪些费用可以抵税？
这里从两个角度来讲：自住房和出租房。
1、自住房
在发生的费用里面，房地产税和贷款利息可以用作抵税。贷款利息限两套房。
2、出租房
所有与该房产的一些必要的和合理的费用都可以抵税，如之前提到的地产税、保险费、管理费、贷款利息等，这些都可以抵租金收入。
另一个最大的抵税费用就是折旧费，折旧费按照年限换算。住宅折旧27.5年，商业地产是39年。假如一套房子是275万美元，那么每年的折旧费就是10万美元。
这里需要注意的还有预扣税，预扣税是针对出租收入而言。当我们在第二年报税时，如果第一年没有净利润，那么可以申请将第一年的预扣税退回来。
卖房的费用，在美国还有一个重要的免税额概念。
如果在卖房的5年内，业主拥有房屋产权2年，并且将房屋作为主要的住宅2年，那么每个业主可以享有25万美元增值的免税额。超过部分的增值，会被征税。
外国人出售美国房产时，如果有增值，要交增值税。持有时间在一年或一年以上为长期，税率则为三档，0、15%，20%。如果时间少于12个月，为短期，适用于美国的正常税率。
正常美国人都是在第二年的4月15号之前报上一年的税。外国人卖了房子如果不报税，美国政府是很难追回所欠的税款。所以在1980年，国税局专门出台了针对外国人投资美国房地产的法案，这也就是著名的FIRPTA。法案规定，外国人出售美国的房地产时，买方有义务在120天之内预交卖价的15%给税局，这也就是预扣税。
