大致来说，美国寿险可以分为纯寿险和具有理财功能的寿险。这其中，具有理财功能的寿险不仅本身有着高杠杆的身故理赔，其保单内部所存在的现金价值也会随时间不短累积，在未来获得一笔可观的收益。
那么，如果有一天，保单的持有者想从中提取现金，又有哪些具体的方式可供他选择呢？这些方式又都有什么样的特点呢？今天这篇文章，我们就来好好说一说：
客户究竟要如何从美国的保单中取出钱来。
大致来说，客户从寿险保单中提现有以下五种方式：
退保变现，逐次提现，逐年借贷，一次性借贷，银行抵押。
大体上来讲，这五种方式的目的都是从寿险的保单中获得可以自由支配的现金，但由于在提取的方式上存在着差异，因此这些方式不论是在提现时所要缴纳的税款上，还是在提现后所要支付的利息上都有所不同，让我们来一个一个的分析。
第一种，退保变现，指的是保单持有者一次性将保单退还给保险公司，放弃其中的身故理赔，只拿走保单多年以来所积累的现金价值。
退保变现较好理解，操作起来也比较简单，但与接下来的四种比起来，其所能产生的现金其实非常有限，且在退保的同时还要缴纳一定的所得税，所以在一般情况下并不推荐保单持有者使用。
第二种，逐次提现，指的是保单持有者每年从保单中提取一定数量的现金。在这一过程中，保单的身故理赔依然有效，但赔付的额度会受到一定的影响。
由于寿险类产品在美国税法中所享有的特殊优待，所以在逐次提现的过程中，保单持有人即不用缴纳所得税，也不用缴纳长期投资增值税。
但要注意，这种特殊优待仅限于美国税法体系下的寿险产品。
也就是说，如果客户在香港或其他地方购买了寿险，那么在其移民后，其所持有的他国保单将接受美国税法的再检验。如果美国认为该寿险的理财属性更重，更适合用一款理财类的金融产品去定义它，那么其仍会对该寿险所产生的理财收益征税。
第三种，逐年借贷，指的是保单持有者将保单作为抵押品抵押给保险公司，并以此来逐年向保险公司借出一定的现金。
因为这种手段是以贷款的方式从保单中提钱，所以就存在着一定的利息。
一般情况下，保单借贷所产生的利息主要有固定利息和浮动利息两种。
固定利息的利率较低，但会降低客户保单本身的价值。说白了，就是保单的身故理赔会受其影响变少，之后该保单的理财收益也会相对降低。
而浮动利息的利率虽然较高，但并不会降低客户保单本身的价值——不论是身故理赔还是之后的理财收益都不会受其太大的影响。
此外，由于在借贷后，客户的保单仍积累着大量的资金且在每年都会获得新的收益，所以理论上来讲，以逐年借贷的方式所获得的收入是不用还的。
第四种，一次借贷，指的是保单持有者将保单抵押给保险公司后，一次性借出大量现金。
由于是一次性的借贷，所以这种变现方式的利息相对较高。并且，由于借出的额度较大，所以不同于逐年借贷，一次借贷的钱也需要保单持有者按时归还。
另外值得一提的是，借贷形式提取出来的养老金没有任何税务问题，不用缴纳增值税或收入税。
最后一种，银行抵押，指的是保单持有者将寿险作为一种抵押品交给银行或其他金融机构，借此来获得现金。毕竟，寿险保单和汽车与房子一样都是一种资产，所以同样能够被拿到银行进行贷款。
与前面四种变现方式相比，银行抵押所产生的利息同样较高。并且，为了防止在抵押后贷款无法偿还这一情况，在抵押开始的那一刻，银行本身也成为了这张保单的受益人。一旦受保人在抵押的过程中不幸去世，银行就会从身故理赔中拿走当初借出的本金即利息。
综上所述，我们可以发现，这五种从美国寿险中提取现金的方式基本上是各有优势，如果客户想要在短时间之内将保单变现，那么一次借贷或者银行抵押就比较适合，而如果客户想要追求提取现金的最大化，那么逐次提现或逐年借贷就相对较好。具体要选择哪种，还要看客户自身的需求和偏好。
通过401(k)工作账户或传统个人退休账户(IRA)储蓄退休金可以助您长期积累财富，同时享受税收优惠。然而，您有义务在73岁时从退休账户中提取应税款项，作为最低分配额(RMD)的一部分。(SECURE 2.0法案于2023年1月1日生效，将RMD年龄从72岁推迟，并计划在未来10年内进一步推迟RMD)。
什么是强制性最低分配额（RMDs）
强制性最低分配额，或RMDs，是您在达到73岁（之前是72岁）时必须从某些享有税收优惠的账户中提取的金额。这些账户包括许多热门的退休账户，如传统和Roth 401(k)以及传统IRA。
您必须提取的最低分配额取决于您的账户余额、预期寿命和其他因素。美国国内税收服务署使用一种公式来确定每个纳税人需要提取的金额，但是您需要确保自己提取了正确的金额。然后，您的提款将按照您的普通所得税税率征税。
未能及时进行强制性最低分配可能会导致问题，因为它可能会触发大额税单。如果您未能按时缴纳RMD，IRS可能会处以您需要提取金额50%的罚款。如果您需要缴纳RMD，那么您可能会对避免巨额税单的最佳策略感兴趣，我们将在下面重点介绍这一点。
1通过延长工作时间来避税
推迟RMD和提款税的最简单方法之一就是继续工作。如果您在73岁或以上仍在为当前雇主的401(k)缴款，IRS允许您延迟从这些账户中提取RMD。
不幸的是，这仅适用于您当前雇主的401(k)。如果您拥有前雇主的401(k)，那么RMD规则仍然适用。对于您向其中投入资金的任何传统IRA也是如此。
是否继续工作以延迟RMD税收取决于多种因素，包括您的健康状况、退休目标和整体财务状况。如果您喜欢您的工作，并且没有严重的健康问题阻止您工作，那么延迟退休可能对您来说是有意义的。
2向慈善机构捐款
延迟或减少对RMDs的税收的另一种可能性是将您的一部分分配额捐赠给合格的慈善机构。合格的慈善分配（QCD）允许您将资金从IRA转移到符合条件的非营利组织。这些分配额不征税，但仍然算入满足当年强制性最低分配额的总和。在以下情况下，您可以从IRA中捐赠最多100,000美元作为QCD来避税：
您的IRA托管人同意代表您将资金转入您选择的慈善机构。（您不能直接捐款。）
您不在您的税单上声称该捐赠为慈善抵扣。
3通过Roth转换来减少RMD税收
如果您在递延税账户中拥有资产，您可以通过将余额转入Roth IRA来避免 RMD 及其相关税费。这是通过Roth转换来完成的，在这种转换中，您基本上将递延税资产转变为免税资产。如果您想最大限度地减少税收，Roth IRA可能是退休储蓄的一个明智的选择。Roth IRA的合格分配是100%免税的，并且根本没有最低分配要求。
您的经纪公司可以帮助您进行转换，但应注意，将传统IRA转换为Roth IRA并不意味着您可以完全避免税收。您需要对您转换的任何资产缴纳普通所得税。这可能意味着您完成转换的当年需要缴纳巨额税款。但好处是您不必从73岁开始就参加RMD。
如果您正在考虑进行Roth IRA转换，请确保您遵守五年规则。这个规则规定，您的Roth IRA账户必须开设至少五年才能避免税务处罚。如果你第一次为了接收转换后的传统IRA基金而开设Roth IRA，要确保你在至少五年内不需要用到那笔钱。否则，你可能会增加你的税务负担。
4年金
年金可以为您提供有保障的退休收入流。当您购买年金时，您就购买了一份保险合同。您向年金公司支付保费，然后年金公司约定的某一天开始向您付款。
合格长寿年金合同 (QLAC) 是推迟RMD税的一种可能性。其本质上是一种递延年金，资金来自合格退休计划或个人退休账户（IRA）的投资，在许多保险公司都可以购买。QLAC在指定的年金开始日期后开始提供每月保证付款。只要QLAC符合美国国内税收署（IRS）的要求，在所有者年满85岁之前，它就不受规定最低分配额（RMD）规则的限制。
您可以使用401(k) 或IRA中的资金购买年金，并从所需的最低分配计算中忽略该金额。您可以向QLAC捐款的最高金额为135,000美元。
您直到85岁才开始收到年金。此时，他们需要缴纳所得税。这一方案并不能完全消除退休收入纳税，但它可以帮助您推迟RMD税款支付相当长的一段时间。
