报税时无法支付全部税款，是许多美国人面临的问题；截至2022年，约有1860 万个人纳税人总共拖欠国税局（IRS）3600亿元税款。雅虎财经网站报道，面对无法支付的税款时，为尽量减少罚金与利息，需要在申报截止前采取行动；亦即还是应在4月15日之前报税，或申请延期，将截止日延至10月15日。
无法全额支付税款的5个选择
无法支付全部税款时，还有其他选择；通常最佳选择是直接与IRS合作；但如有资格申请低息个人贷款或年利率暂时为0%的信用卡，也可参考这些选项。
要求短期延迟付款
国税局允许许多无力支付的纳税人申请短期延期，但必须在180天内付清税款。如果欠款少于10万元，可以在线申请短期延迟付款计划。虽然没有设置费，但处理费与利息会持续累计，直到付清余额为止。
取得分期付款协议
如果无法在180天内付清税款，便需签署长期付款计划，也称为IRS分期付款协议，同意在72个月内每月分期支付所欠的税款。纳税人需支付设置费，但如果是在线申请，而不是通过电子邮件或电话，并且每月从银行账户直接扣款，费用会较低。与短期计划一样，付款时处理费与利息会持续累计。如果欠款少于5万，且已提交所有申报表，就可以在线申请；个人欠款超过2.5万，将需以银行直接转账付款。
如果欠款少于1万，并且同意在三年内偿还，长期付款计划多会过关；若欠款在1万至5万，IRS通常会接受协议，不过可能需要提供更多资讯。最低付款额将是所欠的金额除以72。
欠款超过5万者，需要使用9465-FS和433-A表格提交有关收入、支出与资产等数据。
要求暂时延迟缴税
财务若有困难，可要求IRS将帐户归于「目前无法缴税状态」，暂时延迟缴税程序。当提出此要求时，为获得IRS同意无力支付生活费和税款，需提供财务资讯，包括收入、支出及资产。如IRS同意暂停收税，所欠税款不会消失，且利息与罚金会持续累积，未来仍有责任准时缴纳税款。若要申请目前无法缴税的状态，需要打电话给IRS。已收到税务通知者，可拨打通知上所列电话号码，否则个人纳税人应拨打800-829-1040（或文本电话设备 800-829-4059）。
利用妥协要约
确实没有能力全额缴纳税款者，可提出妥协要约（OIC），允许个人以低于全部欠款的金额结清未付税款；但根据IRS的数据，在2023年，仅42%的个人此类请求获得批准。财政部法规只允许三种情况适用妥协要约：税负是否确实存在有疑问；欠款金额超过个人资产与收入，IRS怀疑能收回全部欠款；支付全额欠款会造成经济困难。
使用个人贷款或信用卡付款
如果不想拖欠税款，可以用个人贷款或信用卡来支付税款。这两种方式通常都需要良好的信用评分。不过，IRS付款计划有几个优点。首先，利率（包括罚金）通常比个人贷款和信用卡低。虽然可能有资格申请年利率0%的信用卡，但这只是暂时的。此外，IRS付款计划不会向信用局通报，不会影响信用评分。
今天来给大家剖析一家美国顶尖的人寿保险公司 —— 美国安联人寿保险公司，简称安联（Allianz） 。
安联人寿简介
安联人寿保险公司于 1896 年成立，总部位于明尼苏达州的 Minneapolis 。其业务覆盖范围极广，遍布 70 多个国家，服务着全球多达 1.25 亿客户 。从 2024 年福布斯最新排行榜来看，安联是全球规模较大的保险公司之一。它坐拥 1 万 1000 亿美元资产总额，在全球 50 强公司中位居第 31 位，堪称全球和全美最佳保险公司，同时还是全球排名前三的资金管理集团 。2023 年，安联的人寿保险保费年度总额超 164 亿美元 。
特别值得一提的是安联旗下的 PIMCO（太平洋投资管理公司），它可是全球主要的固定收益类产品管理公司之一 。为世界各国央行、主权财富基金、政府退休金部门、大型跨国公司、基金会以及超高净值投资者提供资产管理服务 。早在 2006 年，PIMCO 就被中国政府指定为外国机构，负责管理中国国家养老基金的海外投资 。并且，PIMCO 为安联人寿发行的指数保险制定现金值管理策略，让每一位安联保单持有人都能享受到其专业的资产管理服务 。
凭借强大的财务实力，以及百年来始终坚守承诺的传统，安联获得了三家主要国际信用评级机构的 A 级评价 。美国商业促进局 Better Business Bureau 从 1972 年就开始对安联北美人寿保险公司评级，到 2024 年，安联北美人寿保险公司在该行业已深耕 128 年 。
安联人寿的产品介绍
安联这个名字在大众中知名度较高，不过一般大家熟知的多是其退休收入规划和年金业务 。实际上，安联的人寿保险产品和退休收入规划契合度颇高，甚至能成为很好的补充工具 。
与多数寿险公司不同，安联人寿产品重点聚焦现金值积累和退休规划，所以其人寿保险产品线相对简单，主要为 Fix Index Universial Life 固定指数型万能寿险 。但年金产品十分丰富，从常见的指数型年金、结构型年金，到证券型年金，能满足不同风险承受能力投保人的多样需求 。安联人寿保险业务方向明确，即专注资产管理 。这为那些寻求现金值增值、退休规划、资产管理，以及保费贷款融资的特定用户，提供了良好的财富保护和增长空间 。PIMCO 的支持更是安联人寿保险的一大亮点 。
安联人寿公司性质以及保单功能特性并非单纯提供 “基本保障”，而是侧重于 “资产管理”，因此对寿险财务规划的保单方案设计、保单资产管理的专业素养有着较高要求 。
