在加拿大买房或拥有一套房子，动辄几百万的价格，再加上各种税和费用…简直就是噩梦！！！
加拿大税务局在今年整理了一些税收抵免和福利补贴，可帮助房主们降低住房成本、节省开支！！
当然，在介绍这些福利项目前，CRA友情提示：要享受这些税收抵免和补贴，第一步就是要按时提交你的所得税和福利申报表！！不要白白错过这些“省钱”机会哦！
1购房者免税额
First-Time Home Buyers' Tax Credit
如果你在去年购买了第一套房，那你可能有资格获得高达1万加元的First-Time Home Buyers’ Tax Credit (HBTC)税收抵免，最高返还金额为$1,500！
网站：
https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/about-your-tax-return/tax-return/completing-a-tax-return/deductions-credits-expenses/line-31270-home-buyers-amount.html
2残疾人购房税收抵免
HBTC （Persons wuth disabilities）
如果你或你的配偶是残疾人，即使不是首次购房者，也可以申请此福利，进一步降低购房压力！
3因工作搬家的税收减免
Tax deductible from moving for work
因为上学(Full time)、经营企业或者更换工作的原因搬家超过40公里以上，则搬家产生的费用（如租车、雇搬家工人、租仓库存放用品等）都可以进行申报。
⚠️在这部分进行申报的所有收据一定要留好，容易被查。如果可以，建议交由专业会计进行申报。
4在家工作或自雇税收抵免
Home office expenses
符合资格的申请：
在家办公（雇主要求你在家办公，无需有合同，口头或信息文字通知即可）
你需要支付在家办公的费用
在家办公的工作空间使用：一年中至少有连续4周的时间（超过50%的时间）为主要办公地点 或 在家办公的工作空间仅用于赚取收入（定期使用这个空间来见客户）
想要报销的费用为直接用于工作用途
你有一份由雇主填写并签名的T2200S表格（因新冠在家办公的条件声明）副本 或 你有一份由雇主填写并签名的T2200表（就业条件声明）副本
⚠️雇主已经报销和可能将报销的费用不能重复申报
所有拿薪水（Salary）和拿佣金（Commision）的员工可以申报项目：
电费
暖气费
水费
Condo公寓费用里的电费、暖气和水费的支出
家庭网路费用（每月上网费用，链接费用和设备租赁费用不可算）
维修费用（如空调等大型用品需按照使用空间的百分比计算；仅与办公空间相关的费用，如灯泡、重新刷墙等其他办公支出可报全款）
你所居住住宅、公寓的租金（按工作空间计算）
办公文具（办公时会用完的可以算），如文件夹、荧光笔、墨水盒、打印纸、信封、笔记本、文具用品都可申报
拿佣金的员工还可以申报这些项目：
房屋保险
地税
电子产品（手机、电脑、平板、传真机）的租赁费用
⚠️必须保留所有开支的发票、收据！
今年在税务局官网，直接设有计算器，填入相关数字就可以计算。
网站：
https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/about-your-tax-return/tax-return/completing-a-tax-return/deductions-credits-expenses/line-22900-other-employment-expenses/work-space-home-expenses/calculate-expenses.html
5多代同住家庭装修税收抵免
First-Time Home Buyers' Tax Credit
为了照顾家里65岁以上老人或是已成年残疾亲属（包含祖父母、父母、孩子、孙子、兄弟姐妹、叔叔阿姨伯伯婶婶、侄子），在自己位于加拿大的住宅物业内的附属单元（Secondary Suite）进行改建、翻新或增建，让其能够一起居住在住宅中，将可以抵免一部分装修费用。
值得注意的是：这套附属单元（Secondary Suite）必须是独立居住结构，有单独的入口、浴室、厨房和卧室。
除此之外，申请人需保证住房在翻修结束后的12月内有人居住，或是需要提供确切的入住时间。（需合理）
符合资格的退税费用为装修费用的15%！可申报的装修支出费用最高为50,000加币，退税金额最高为$7500。
*非加拿大居民不可申请抵免！！
6家庭无障碍税收抵免
Home Accessibility Tax Credit, HATC
Home Accessibility Tax Credit适用于符合条件的家庭翻新或改建费用，以税收抵免的方式发放，可申报的年度费用上限为2万加元。
条件：年底年满65岁或以上或已领取残章税收抵免（DTC）
符合条件的个人在为房屋装修升级更多的安全和无障碍设施时，都可以拿到这个抵免金额。
对于家庭无障碍设施的税收减免，允许人们申报高达20,000元的费用，抵免金额为$3000。
7新建楼花 GST/HST 退税
New GST/HST housing rebate
购买新建房屋或大规模翻新房屋的业主可以申请退还部分已支付的 GST/HST（联邦及省级税）。
网站：
https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/businesses/topics/gst-hst-businesses/gst-hst-rebates/new-housing-rebate.html
面对不断上涨的生活成本，利用好这些政策，不仅能大幅节省开支，还能缓解生活压力。相关的费用收据/发票一定要保留好，自己不太懂的话，要记得咨询专业人士哦！
报税季节来了！专家提醒：屋主有 7 项支出可减税，千万别错过
随着报税季节的到来，专家提醒，拥有房产的屋主可享有 7 项减税优惠，能有效降低应税收入。根据美国国税局（IRS）规定，符合条件的屋主可以扣除部分税务支出，以减少应税收入。
以下是 Realtor.com 整理出的 7 大可扣除税项，有房一族千万别忽视！
1. 房贷利息（Mortgage Interest）
房贷利息扣除是最受欢迎的屋主税务优惠之一。根据 IRS 规定，屋主可以扣除前75万美元贷款的房贷利息。如果是已婚但采用个人报税（单独申报），扣除上限则降至 37.5 万美元。
此外，对于 2017年12月16日之前取得的房贷，则可享有更高的扣除额，上限为 100 万美元。
2. 房产税（Property Taxes）
屋主可以从联邦税中扣除地方房产税，但此扣除额受到州税和地方税（State and Local Taxes, SALT） 的1万美元上限限制。
在高税率州，许多屋主在完全申请房产税减免之前，便已达到 SALT 上限，因此需特别注意自身税务状况。
3. 家庭办公室扣除（In-Home Office Deduction）
如果您在家工作，可能符合 家庭办公室扣除的资格。
IRS 允许将专门且定期用于工作的房屋空间相关费用（如水电、维修费等）纳入扣除范围。
此外，在家工作的员工（At-home Employees）甚至可以根据 家庭办公室的面积 申报扣除。若选择简化计算方式，扣除上限为 300 平方英尺。
这项优惠对自雇人士、零工工作者（Gig Workers）和独立承包商（Independent Contractors） 特别有利。
远端工作者（Work-from-home Employees）也可依房屋的 一定比例 来认列扣除，但IRS对此有严格要求，务必保存相关记录备查。
4. 节能减税（Energy Efficiency Tax Credits）
如果屋主 安装或升级节能设备，可获得 州及联邦的税收减免。
例如：
✅ 太阳能板（Solar Panels）
✅ 节能暖通空调系统（HVAC Systems）
✅ 地热供暖（Geothermal Heating）
值得注意的是，这类节能税收优惠属于 「抵免」（Tax Credit），可直接减少应纳税额，其价值通常高于一般的 「扣除额」（Deductions），能有效降低应缴税款。
5. 屋主协会费（HOA Fees）
根据 DoorLoop 调查，全美约 35% 的屋主平均支付 3,500 美元 的 屋主协会费（Homeowners Association Fees, HOA Fees）。
如果 房屋被用于出租或商业用途，则这些 HOA 费用可申报为 税务扣除项目。IRS将此类费用归类为 商业投资（Business Investment），因此适用不同的税收政策。
6. 与房屋相关的商业开支（Home-Related Business Expenses）
如果屋主 将房屋的一部分用于商业用途，与房屋相关的支出（如房贷利息、水电、维修费）也可能符合扣除资格。
⚠ 注意：这项福利仅适用于 自雇人士（Self-Employed），一般受薪员工（W-2 Employee）则无法申请。
7. 因医疗需求进行的房屋改造（Medically Necessary Home Modifications）
如果屋主为了 医疗需求 改造住宅（如加装无障碍设施），可能符合 医疗费用扣除（Medical Expense Deduction）。
IRS 要求纳税人证明 家中有人因健康需求，必须安装该设备才能正常居住，这笔开销才有机会被纳入扣除额计算。
拥有房产不仅是资产投资，也能在报税时享受多项优惠。无论是房贷利息、房产税、家庭办公室扣除、节能减税，还是 医疗必要改造，都可能为您节省不少税金。
建议屋主在报税前仔细审核自身的支出，必要时可咨询专业会计师或税务专家，确保最大程度地享受税收减免，减轻您的财务负担！
