免税账户HSA2024年新规定!美国健康储蓄账户详细介绍
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纽约 Jessica说退休
2023-06-27

想在美国少缴税主要可以通过两种方式:一是在每年申报个税的时候利用优惠政策,来获得减税或退税。二是申请一些免税账户,来降低应纳税额。

而HSA、FSA就是美国比较常见的两种免税账户,您可以把自己的工资收入转到到这两种账户中,来支付医疗费用、娃上daycare的费用并享受免税。

美国国税局宣布一些夫妇明年可能能够在他们的健康储蓄账户 (HSAs)中存入超过10,000美元的消息对您来说应该是个好消息。 

为了跟上过去几年猖獗的通货膨胀,明年人们为HSA缴款的金额将创下历史新高。

到2024年,家庭和个人的最高 HSA存款上限分别为8,300美元和个人4,150美元,分别高于2023年的7,750美元和3,850美元。

55岁及以上的参与者可以额外存款1,000美元,这意味着年长的已婚夫妇可以存钱每年10,300美元,高于今年的9,750美元。

通常,HSA上限每年仅提高约1.5%,或100至200美元。

健康储蓄账户 (HSAs) 经常被更为人所知的401(K) 和个人退休账户 (IRAs) 所掩盖。尽管它是最好的退休储蓄账户之一,但大多数美国人并未充分利用。 

“这是一个三重免税账户,”Hightower Wealth Advisors 的高级财富顾问 Zach Ungerott说。“这是税法中最好的税收减免之一。如果使用得当,你永远不会为这些钱缴税。” 

什么是HSA,它们是如何工作的? 

Health savings accounts, HSA旨在成为税收优惠账户,帮助人们节省医疗费用,包括免赔额、共付额、视力、牙科、听力,甚至长期护理。

福利平台First Dollar的联合创始人兼首席执行官Jason Bornhorst说。:“对HSA的存款可以立即免税,这意味着如果一对家庭收入为100,000美元且税率为22%的55岁夫妇明年最多存款10,300美元,他们将立即节省2,266美元的税款。仅仅这些节税就能支付大多数人的家庭度假费用。”

存款可以免税投资和增长。然后,在任何年龄分配以支付合格的医疗费用都是免税的。 

对账户持有人的“三重税收优惠”使人们能够比其他方式更多地使用指定用于医疗保健费用的资金,并且比传统和罗斯的401(k)s或 IRA更好。

雇主资助的401(k) 和传统IRA的供款在流出时会被征税,而Roth IRA 的资金在流入时会被征税。

哪些人可以申请HSA账户?

HSA账户不是人人都可以开的,必须要参加HDHP(High Deductible Health Insurance Plan,高自付额医疗保险计划)的人才可以申请开设HAS账户。

开好HSA账户之后怎么存钱进去?

有两种方式,一是用税前工资扣除(Pretax Payroll Deduction)的方式将钱直接存入HSA账户;

二是用税后收入存入(Tax-Deductible Contributions)HSA账户,然后在报税时用这笔钱抵税。

如何最大化HSA?

为了最大限度地提高HSA,人们需要尽可能多地存款,投资他们的存款,并在可能的情况下限制提款,以实现复合增长。不幸的是,大多数人使用他们的 HSA 来支付日常开支,很少存款,而且几乎不投资。

据估计,到2021年,只有12%的账户持有人将其 HSA 投资于现金以外的资产。

为了证明投资的重要性,假设一个30岁的人捐出8,300美元,这是明年家庭的最高金额并进行投资,年增长率为5%,并且每年的存款更多。Ungerott说,到65岁时,余额可能在700,000美元到800,000美元之间,可用于支付合格的医疗费用。他说,相比之下,如果现金年化率约为1%,则约为350,000美元。

HSA作为应急基金、退休存钱罐、IRA?

精明的用户还将HSA用作应急基金或存钱罐。由于没有规定何时必须报销自己的时间表,你可以积累医疗费用记录并使用它们免税提取HSA资金,以便在你需要紧急现金或只是在65岁时花钱时偿还自己。

如果您未满65岁,因不合格医疗费用而提款将受到罚款和所得税。当你年满65岁时,罚款就会消失,这基本上会将HSA变成IRA,如果你没有合格的医疗费用。 

你只需为提取的款项缴纳普通所得税,就像使用IRA一样。

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