储户抵免优惠有助于中低收入纳税人在2024年增加储蓄
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美国国税局IRS提醒中低收入的纳税人,现在可以为退休储蓄,并有可能在2024年及未来几年获得特别税收优惠。

退休金储蓄供款抵免优惠,也称为储户抵免优惠,可用于抵消工作者自愿为个人退休计划(IRA)、401(k) 计划和类似的工作场所退休计划供款的前 2,000 美元中的一部分。该抵免优惠还可帮助符合条件的残障人士,这些人士是"生活体验改善"(ABLE) 账户的指定受益人并向该账户供款。




储蓄抵免优惠最高可达1,000美元(已婚夫妇为2,000美元)。该抵免可以增加纳税人的退税或减少欠税,但会受到其他扣除和抵免的影响。退休计划或ABLE账户的分配减少了用于计算抵免的供款金额。

供款截止日期

拥有IRA的个人必须在2024年4月15日之前(提交2023年税表的截止日期)设立一个新的IRA或为现有的IRA增加2023年的资金。罗斯和传统IRA都符合条件。

拥有工作场所退休计划的个人仍有时间缴纳合格的退休供款,并在其2023 年的税表上获得储蓄抵免优惠。到以下各项的工作场所退休计划选择性递延(供款)必须在12月31日前完成:

●401(k) 计划。

●公立学校和某些免税机构的雇员的403(b) 计划。

●州或地方政府雇员的政府457计划。

●联邦雇员的节俭储蓄计划(TSP)。

查看《表格8880,合格退休储蓄供款抵免优惠》(英文) 的说明,来获取符合资格的工作场所退休计划列表和其他详细信息。

资格条件

符合条件的纳税人必须年满18岁,没有被他人申报为被 抚养人,且不是全日制学生。储户抵免优惠根据纳税人的调整后总收入及其婚姻和报税身份而有收入限制。

2023年的收入限制是:

●已婚夫妇联合报税:调整后总收入不超过73,000美元。

●户主:调整后总收入不超过54,750美元。

●已婚单独申报的个人以及单身人士:调整后总收入不超过36,500美元。

纳税人可以使用交互式税务助手工具针对储户抵免优惠的信息(英文) 来确定其资格。

查看IRS.gov上的储户抵免优惠页面来了解有关规定、供款率和抵免限额。‍

家住美国
纽约 荣耀资产管理 于 2023-12-02 发布
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美国养老必备 - 联邦医疗保险(Medicare)全面指南

联邦医疗保险(Medicare),被许多在美国的老年人誉为生活中的“保命稻草”,但其中的门道确实是有够复杂。今天的这份美国养老必备的联邦医疗保险全面指南,全部都是提炼后的精华内容哦。

什么是联邦医疗保险?

联邦医疗保险是美国政府提供的健康保险计划,为符合条件的个人提供医疗保障。它分为不同的部分,每个部分覆盖不同类型的医疗费用。让我们先看看联邦医疗保险申请资格:

65岁及以上的年长人士,他们通常自动有资格获得Medicare。

满足特定残疾资格条件的残疾人士。

末期肾脏疾病患者或患有肌萎缩侧索硬化症人士。



什么是联邦医疗保险Medicare的不同部分?

Part A(A部分)- 医院保险

A部分是联邦医疗保险的医院保险。一旦住院,这部分可帮助支付住院治疗的费用。A部分由联邦政府承保。

Part B(B部分)- 医疗保险

B部分是联邦医疗保险的医疗保险,包括基本医疗服务,如医生问诊、预防保健检查和其它门诊等。对于B部分,大多数人需要支付每月的保险费。

以上A部分和B部分是我们传统联邦医疗保险或者红蓝卡。

Part D(D部分)- 处方药保险

D部分是用于处方药物的保险部分,由批准的私人保险公司提供,通常要求收取月费。药物费用总是一个大家关心的问题。有了D部分,许多处方药物费用都能得到承保。如果选择传统联邦医疗保险作为主要的医保,可以单独加入D部分。

Part C(C部分)-联邦医疗保险优势计划

除了加入传统医疗保险,也可以选择联邦医疗保险优势计划,也就是C部分。这部分由批准的私人保险公司提供。C部分除了包含传统医疗保险的A、B部分,通常还包括D部分(处方药)的承保,无需额外保费。以及更多的福利,包括牙科、眼科和听力等。

了解联邦医疗保险涵盖的不同部分后,接下来就可以具体操作了。一般来说,加入联邦医疗保险会有两种组合情况:

1.传统联邦医疗保险:

包括必选的A部分医院保险和B部分医疗组成,可以另外选择是否添加D部分处方药承保。

2.联邦医疗保险优势计划:

也就是所谓的C部分,通常包括A、B和D部分的承保以及许多其它额外的福利,给您带来一站式体验。

那么传统联邦医疗保险和优势计划:究竟哪个更适合你?

选择自由度:

1.传统联邦医疗保险:

提供相对较大的自由度。

可以选择任何接受联邦医疗保险的医生或医院。

2.联邦医疗保险优势计划:

可能会需要去指定的网络内医生和医院看诊,但经常会包括更多的承保范围和健康服务选项,如疾病预防项目。

费用:

1.传统联邦医疗保险:

不设年度医疗自付上限。

2.联邦医疗保险优势计划:通常设有年度医疗自付上限,若一年内承保项目累计自付达到一定额度,将由保险公司负责全部其它费用。尽管如此,需要使用非网络内的医生或医院时可能会支付较高的费用。

额外福利:

1.传统联邦医疗保险:

通常不包括处方药承保、牙科、眼科、听力承保,除非购买额外部分或计划。

2.联邦医疗保险优势计划:多数计划已经包含处方药承保,并可能提供其它额外的福利,就像福全健保提供的牙科、眼科、听力、甚至东方医学养生福利等等。

便利性:

1.传统联邦医疗保险:

你可能需要分别购买A、B、D部分,或者为其它额外的承保项目付费。

2.联邦医疗保险优势计划:

所有福利通常都包含在一个整体的计划内,使得管理和付费更为简便。

权衡两者的利弊,选择最适合自己的计划是关键。而对于那些追求全面、便利、和多元化医疗服务的人来说,联邦医疗保险优势计划无疑是一个明智的选择。