近日，中国保监会发布了2018年统计报告，数据显示2018年中国原保险保费收入3.08万亿元，其中人身险保费2.62万亿元，中国已成长为全球最大的寿险市场之一。
国内保费快速增长的背后，是人们对于保险作为保障和投资双重功能的认可和理解，其中高净值人群认可度尤为突出。
1.颠覆你的想象，原来高净值人群买了这么多保险！
根据胡润百富的《2017年中国高净值人群医养白皮书》显示，在商业保险的重要性评价上，78%的高净值人群认为非常重要或比较重要，平均得分8.1分，且超过95%的千万级的高净值人群已经购买了寿险。
在《福布斯》一项针对已购买寿险的高净值家庭的调研发现，有将近一半的高净值家庭拥有3-5张保单，其中普通高净值人群家庭年缴费均值为27万元，超高净值人群家庭年缴均值高达126.6万元，9成的家庭将保费支出控制在家庭年收入的30%以内，并会随着年龄增加而逐渐加大寿险支出。
与不断增加的保费对应的是保障额度的提升，据调查，高净值家庭所拥有的寿险保额均值为 675.4 万元，并且保额也随着年龄段的上升而从30岁以下的 340万元上升到60岁及以上的1,075万元。
从目的上看，高净值人群购买寿险的目的呈现出以个人人身保障为主、投资手段并重的特点。“身价保障”、“尊贵医疗”与“品质养老”是高净值人群购买寿险的前三大目的，而高净值家庭已生效的保单险种依次：意外险、健康险、终身寿险、年金及其他。
2.解密保险定价因素，科学选购保险产品！
鉴于高净值人群配置保险的目的较为明确，配置的视野也更加全球化、高端化，因此接下来我们将通过解密保险公司的定价因素，为高净值人群提供选购保险产品的分析方法。
终身寿险&投连险，身价保障 财富传承。
相比遗嘱、家族信托，寿险更为简单、便捷，这使其成为高净值人群首选的传承工具，而具体到险种，主要是大额寿险或投资连结保险。
由于二者保障事项比较简单，所以在选择时，投保人主要看保费的杠杠率高低，即多少保费能够对应买到多少保额。
相同性别和年龄下，一定的保费能够买到的保额越多越好。
不过由于各家保险公司的费率表并不公开，因此很难直观的比较费率。因此我们主要是根据保险精算的原理（保险公司计算保费的方法），就以下三个因素来进行判断：
地区评级-精算地图
所谓地区评级即被保险人所属地区在精算地图中的评级，评级从a到d，评级越高地区的人保费越便宜。
精算地图的评级一般是由地区所属自然环境和社会环境确定的（精算学上认为地区不同，对人的寿命和健康都有影响）。
比如香港是A+区、美国是A+区、中国大陆是B区。
因此，中国大陆人即使到香港或美国购买保险，保险公司也会认为其生命受到B区的影响而调高保费。
预期寿命-生命表
每个国家或地区的人口受到当地生活水平、医疗条件的限制，人均预期寿命不尽相同，一般来说，人均预期寿命越长，老人越长寿，死亡率越低，终身寿险的保费越便宜。
而保险公司主要是依据生命表来评估风险，精算寿险保费。所谓“生命表”，是对相当数量的人口自出生(或一定年龄)开始，直至这些人口全部去世为止的生存与死亡记录，用于描述某人口群体死亡规律的概率分布。
保险公司投资能力-信用评级
虽然上述两点是寿险保费的基础，但保险公司的投资能力是更为核心的价格构成要素，尤其是投资连结保险。
投资连结保险简称投连保险，也称单位连结( unit-linked)，变额寿险(variable life)，即保额是和投资相关的。它是指一份保单在提供人寿保险时，在任何时刻的价值是根据其投资基金在当时的投资表现来决定的（投资账户收益越好，对应的保额越高）。
比如香港人的预期寿命比较高，所以在死差益高（死亡成本低），但是由于投资不如美国，最终美国的保费比香港便宜。
保险公司在收到投连险保费后，扣除掉死亡成本（死亡率）和管理成本（经营）后，剩余的资金会按照当地保监会要求用于投资，而投资能力越强意味着相同保费下以后能够翘起的保额越高，也就是杠杆率越高。
比如一个客户40岁，保费4000万，保险公司a投资能力好，那么在客户60岁的时候就可能实现保额2亿，而保险公司b投资能力差，则有可能65岁实现保额2亿。
一个地区保险公司整体投资水平高低与保险监管的宽松程度有关。一般来说，监管越宽松，保险投资领域和工具越广泛，收益也越高。比如美国就允许保险资金投资期权。
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3.全球选购，不能忽视的要点
投保/理赔的便利性和成本
海外投保不仅核保严格（资产证明等），缴费不便（外汇管制），异地投保的客户，还需要承担往返两地的费用。
比如北京人去香港投保，成本至少5000元+（住宿一晚600-1200，飞机票往返北京4000+）。如果去美国投保所需费用更高。当然如果有其他的原因需要去美国，顺便申请保险，那算是一举多得。
已经或计划移民人群的涉税问题
因为加拿大、日本、美国对于寿险怎么避税有严格的规定，所以若计划或已经移民的客户不仅要注意需要买什么保险，也要注意以前买了什么保险，避免不必要的税务问题。
比如美国税法就认为趸交的保险由于可以瞬间产生大量现金价值，而现金价值又可以抵押贷款，为避免逃税，美国税法7702法案a-g条就规定趸交保险就是投资品，所以美国的保险产品至少要期缴4年。
建议准备移民或者已经移民的小伙伴，购买保险时不仅要和当地的保险专家沟通，了解自己移民身份可能会产生的税务影响。
报税
过去纳税人可为自己和每位受抚养人申报“免税额”（exemption）4050元，但根据《减税和就业法》（Tax Cut and Jobs Act），2018纳税年度取消了这些免税额，取而代之，扣除额(deduction）成了降低应税收入的主要工具。
扣除额有二大类，分别是“标准扣除额”（standard deduction）、逐项枚举扣除额（itemized deductions）。标准扣除额是政府税单上的内定减项，逐项扣除额则有各个扣除项目，加在一起可减少应税所得金额。
这两大类扣除额各有优缺点。
标准扣除额
为弥补个人免税额的损失，2018纳税年度的标准扣除额几乎倍增，2019、2020年进一步上调。各种报税身份的扣除额如下：单身或已婚单独申报1万2400元、一家之主1万8650元、已婚联合报税或配偶身亡者2万4800元。
任何人都可享用标准扣除额，税改后提高扣除额特别适合低收入家庭、有房贷者、以及向来无法采用逐项扣除额的家庭。密歇根州注册会计师拉吉尼斯（Daniel Laginess）说，这确实对很多老年人有帮助。
优点一：简单，方便、省时
在线咨询公司Betterment税务主管布朗内肯特（Eric Bronnenkant）认为，标准扣除额让多数人生活更简单；平日不必苦苦保留收据、追踪费用，免除提供文档、填写Schedule A表格或需要了解税法细微差别的麻烦。
优点二：有些人可获得更大扣除额
根据年龄或残疾情况可增加扣除额。例如届满65岁或盲人便可根据纳税申报状况，额外增加 1300元到1650元扣除额。
优点三：任何人可申报
虽然有以上优点，但未必人人适用，主要缺点如下：
缺点一：有申报限制
如果已婚却与配偶分开报税，而且配偶采用逐项扣除额，就无法使用标准扣除额；此外，非居民外国人、双重身份外国人或报税少于一年的人，无法享用标准扣除额。声称自己是某人的被扶养人，扣除额也可能受限。
缺点二：扣除额可能缩小
标准扣除额可能低于逐项枚举扣除的总额。例如，标准扣除额可能低于已支付并可扣除的房贷利息、房地产税和慈善捐款总额，但这通常是少数人。
逐项枚举扣除额
每个纳税人采用这个工具可得到不同扣除额，在附表A逐项列出；所列费用概分四大类，包括医疗和牙科费用、税款、利息、慈善捐赠、伤亡和盗窃损失，另外还有一些项目涵盖较不常见的成本，诸如赌博损失和某些未收回的养老金投资，多数报税软件可提供完备协助。
对多数人来说，州和地方税、房贷利息和慈善捐款是主要项目。
优点一：可扣抵更多费用。
房贷利息、财产税和医疗费用只是逐项枚举的几个项目。对慷慨捐赠、房贷金额较大的人而言，逐项枚举的扣除额较大。
第二项优点是可省更多钱
因为扣除额多，自然省得多。
至于缺点主要是需要更多文书工作、某些项目有限制。
州和地方税（包括财产税）的逐项扣除上限定为1万元，而且，房贷信用借款如果用在装修之外，利息不得扣除，至于房贷利息，只有新贷款的前75万元利息可扣除，医疗和牙科费用的扣除也有限制。
可扣除费用超过标准扣除额的人都应采用逐项枚举法，多半是有很多房贷利息或财产税可扣除的人，或者慈善捐赠、医疗费用特别多，否则还是采用标准扣除额比较划算。有些人可将捐款集中在某一年，一口气枚举扣除额，可明显受益。
