新冠疫情下需要给家人有个保障
美国新冠肺炎疫情仍然危急，人们感觉生命没保障所以对于人寿保险需求量激增。美国人寿保险历史悠久相當成熟，但种类繁多保险公司参差应怎么选择？
美国家庭大多根据下列三个方向购买不同的人寿保险，很多人运用多种人寿保险达成多个规划目标：
(1) 指定承保期内可根据个人收入和预算来购买定期人寿保险（Term Life Insurance）
定期人寿保险以固定的价格提供固定的时间段和固定的身故赔偿。保费支付相对便宜，但是该保单并没有增加任何现金价值。
(2) 永久型人寿保险（Permanent Life Insurance）
保单永久有效。承保人可以根据自己的预算和选择保费支付时间。
(3) 储蓄/投资型保险（Life Insurance with Cash Value）
比如以下两类：
Whole Life：储蓄分红型人寿保险，和永久保证型寿险极为相似，都是终身型寿险。除了身故赔偿外，保费在支付了保险成本之后，保险公司会根据盈利发放红利。保单内的现金值会逐年增长。很多美国老牌分红型寿险公司有超过150年的历史，提供本金保障。
Indexed Universal Life：在美国有近三十多年的历史，也是有现金值增长的终身型寿险，而且越来越受到欢迎的投资型险种。和分红型寿险不同的地方是它的现金值增长是和股市指数基金表现挂钩的。比如S&P500 (美国标普500)。指数跌了 ，投资会有保底；指数涨了，回报通常会有上限。如果保单设计合理，从现金值里借贷的部分无须交税。
温馨提醒：
人寿保险种类多，不同保险公司的保费和保单设计相差很大，务必找经验丰富的保险顾问咨询和购买。
美报税季：让成年子女独立报税或节省税款
美国报税季到来，会计师建议，华裔家庭18岁至23岁上大学的成年子女，或可考虑税务独立申报。
会计师指出，从税法角度来讲，普通中产以上华裔家庭中，超过18岁上大学的成年子女，如果自己负担学费和生活开支的一半以上，就可以考虑自己独立报税。
对于大多数华裔家庭来说，19岁至23岁上大学的成年子女，学费和生活费往往需要依赖父母，也因此依附于父母报税。张青表示，华裔家长往往不忍放手让子女背负学贷和学费的压力，但从家庭和个人纳税额角度讲，让成年子女承担学生贷款，独立报税或许有益。
会计师表示，从节省税款角度考虑，成年子女是否独立报税，需要看父母的收入，和子女自己的收入。如果上大学的成年子女收入超过1.2万，独立报税，部分学费可以抵消。以方面免扣个人收入1.2万部分的个人所得税；另一方面，学费和学贷的开支也能省税，学费退税额为1000美元，还有另外1500美元的减税。
如果和父母联合报税，无论几个子女，只有固定的标准扣除收入2.4万的所得税，没有其它免税项目。子女与父母合报税，如果父母的收入超过18万，则不能抵扣子女的大学学费，没有退税。这种情形，子女更应该独立报税。而且女子单独报税也有资格收到个人疫情救助刺激支票600美元，可以追溯获得2020年4月的第一轮1200美元刺激支票。
但中低收入家庭，如果多子女附属于父母报税，可以拿到更多税务抵免，获得较大的政府补助。单亲家庭，作为一家之主(Head of household)报税，须有子女作为依附，税率可能较低。因此，采用什么样的方式报税最省，最好需咨询会计师。
