税务规划也许不是你在入秋时节的必做清单之一，但在这一年剩下不到五个月的时间里忽视财务，可能会付出不小代价。

现在正是回顾当前状况并做出必要调整的好时机，这样到2026年4月来到时，你就不会措手不及。

先从最重要的开始

先检查你的预扣税额（withholdings）。如果你预扣得太少或太多，或者最近几个月收入发生了重大变化，现在就应当进行调整，避免明年手忙脚乱或收到意外的税单。接下来，回头审视你对有税收优惠账户的任何缴款，例如健康储蓄账户（HSA）、弹性支出账户（FSA）、雇主提供的退休账户，或者你对慈善的捐赠。这些节税机会可能要求在12月31日之前完成缴款。

现在审查这些缴款能让你有时间有策略地安排今年剩余时间可缴纳的金额，并根据需要做出调整。如果条件允许，尽量把年度缴款额缴满，通常是个好主意。

应对变化

如果你已发生或预期会有重大人生变化 —— 比如结婚、离婚、孩子出生、失业、新工作或购置新房 —— 你可能需要调整预扣税额或增减被抚养人。这样的变化也可能把你推入新的税率等级。评估任何可能影响你预算的税务责任，以便在下一个报税季来临前做出相应调整。

奖金的“暗面”

收到奖金或其他福利（例如股权激励）也可能打乱你的税务。如果你的雇主采用“固定百分比代扣法”（flat percentage method），你可能会面临少缴税款的罚款（underpayment penalty）。同时，中期发放的奖金可能会把你推入更高的税档，导致2026年出现税单。

税法的变化

被称为 One Big Beautiful Bill（OBBB，一揽子重大税法）的新税法也可能影响你当前和未来的税务策略。今年，标准扣除额已上调至：单身申报者15,750美元，已婚共同申报者31,500美元。如果你一直采用列举扣除（itemizing），现在可能更划算地改为申报更高的标准扣除额。儿童税收抵免也扩展到每名儿童2,200美元。如果你是家长，请重新评估你的资格和预扣额，以避免少缴税款或错失应有退税。

把握可利用的tips

OBBB 于七月由唐纳德·特朗普总统签署成为法律，其中还包含一些你现在就可以开始规划的未来税收条款。想获取专家建议以增长并保全财富？订阅我们的“积累财富”（Building Wealth）——免费、每周两次的时讯。从2026年报税开始，符合条件的工人可从联邦应税收入中扣除最多25,000美元的合并小费和加班收入。虽然这些扣除目前尚未生效，但你现在就应开始记录小费和加班，以便未来最大化这些扣除。此外，提高的遗产与赠与税免税额、“特朗普账户”（Trump Accounts）的推出，以及电动车与太阳能抵税的逐步取消等条款，也值得你关注

最后一点建议

年中进行税务与整体财务规划能给你足够时间去调整收入来源、预扣和缴款，从而受益于这些变动。越早发现并修正失误越容易，让你可以更积极地应对。如果你最近经历了重大人生变化，或预计会有变化，抑或想知道即将到来的税法变动如何影响你，建议与财务专业人士面谈以获得个性化的专业指导。