大家都知道美国也鼓励延迟退休了，但是注意，如果你打算延迟退休，一定要在65岁时申请加入联邦医疗保险Medicare。因为在某些情况下，如果不及时申请Medicare，保险费会更高，这是政府发的小册子上写的。
美国普通民众的退休金是Social Security Retirement Benefits （社保退休福利），平时工作要交社保税，个人交收入的6.20%，公司也交同样的比例，如果是自雇的话，个人要交12.40%。
退休年龄知多少？
根据出生日期的不同，美国社会保障局设定了不同的正常退休年龄，比如1943年到1954年间出生者，退休年龄是66岁，1955年就是66岁零2个月，以此类推，1960年和1960年后出生的人，退休年龄是67岁。1月1日出生的人应该使用出生前的一年。
在正常退休年龄内退休的人，可以领取全额退休金。获取退休金必须积攒40点，每1130收入算一点，但每年最多四点，这样至少要工作十年。如果配偶不工作或不符合工作年限要求，也可以领取少量退休金。如果配偶死亡，配偶对方（必须到退休年龄）以及未成年的孩子也会享受社保。
提前退休是年满62岁就可以开始领退休金，但要领取的退休金要打75折，每推迟一个月领取，打的折扣就少一些。
选择延迟退休的人在原有的退休金基础上还能获得奖励性的收益(Delayed Retirement Credits)。如果你的正常退休年龄是66岁，你选择在67岁退休，那么你每个月能拿到108%的退休金，如果你选择在70岁或70岁以后退休，那么你每个月能拿到132%的退休金。
退休金是如何计算的？
第一步，取最高35年的年收入总和（收入是经过通货膨胀调整的，社保局有每年的通货膨胀系数，最后统一换算成现值），如果没工作35年就取所有工作年份的收入。
第二步将总收入除以35，再除以12得出平均月收入。
第三步是计算正常退休年龄下的退休金（以2012年为例）：头767折算90%，从767到4624区间算32%，之后是15%。比如某人平均月收入4762，那他的退休金就是：767× 0.9 + （4624 – 767） x 0.32 + (4762 – 4624) x 0.15 = 1945.
公务员的退休金
美国也有双轨制，联邦雇员和地方政府雇员一般不参加社保，他们有自己的退休金计划（pension），一般是按工作年限，一年累计1%到2%。退休金按最高收入3年或5年平均为基准，乘以累计值。如果工作35年，累计了70%，最高收入平均是6000每月，那么退休金就是4200，远大于社保的 退休金。美国政府雇员总数是两千多万，占劳动力人口的15%，加上政府雇员中高薪的比例不少，造成退休金巨大的差距，一直被社会舆论批评。最近几年由于政府退休金开支越来越大，已经入不敷出，有些部门如邮局放弃退休金计划而加入联邦的社保计划。
社保之外的补充退休金计划
虽然很多小公司不提供401K计划，还是有的公司提供的，提供401K计划的公司有六成会match员工存入的金额。具体的做法是，这些公司为雇员设立专门的401k账户，每两个星期发工资时，雇员把其工资的一部分，如3%，存入该账户，公司也按同样比例，但不超过某个百分比，向该账户配合缴费(Matching)。举个例子：某公司规定，在3%以内，配合参加计划的雇员缴费。即如果雇员把自己工资的1%到3%存入他个人的401k账户，公司的配合缴费比例是1%到3%；如果雇员存的是4%或5%以上，公司配合的比例依然是3%；如果雇员一分钱不存，公司当然也不存。除非家庭经济状况太糟糕，一般雇员都会至少存到公司配合缴费的最高比例。
还有一种退休计划叫IRA，分为传统IRA、ROTH IRA两种，两者有什么不同呢？第一，传统IRA是税前的钱，也就是说投入传统IRA的钱可以抵税，而ROTH IRA是税后的钱，不可以抵当年的所得税；第二，传统IRA取出来时要交税，而ROTH IRA拿出来时不用交所得税；第三，传统IRA当你年龄达到70岁半时必须开始往外拿钱，所谓required minimum distribution, 而ROTH IRA则没有这一要求;第四，传统IRA在59岁半以前一般不可以拿出来，而ROTH IRA的gain在5年以后可以取出来。
哪种退休金美国人最多？
有统计显示36%的有工作的和退休的美国人所有存款和投资（包括401K）不超过一千块钱，同时56%即将退休的美国人所有存款和投资不超过2万5，所以绝大多数美国人退休还只靠政府的退休金。盖洛普最近的民意调查显示美国人最大的担忧就是退不起休，占59%。
在美国的老人里流传着一句话：退休后面临的三个最大风险便是税收、投资风险和长寿。健康长寿当然是一件令人开心的事情，但很多人到最后会面临这样一个问题，人还活着，钱不够了，不能维持自己安逸的晚年生活了怎么办？
所以美国人从中年开始就为自己的养老做打算了。什么社安金、401K、IRA账户等等，想着自己工作这么多年，交了这么多税，总能安享晚年了吧？
但你知道吗？今后你的每一笔养老金都是要交税的！区别在于你是提前交税还是延期交税。今天城市君就带大家来扒一扒究竟美国的养老金要怎样交税？怎样的养老金分配才最合理呢？
美国的养老金需要交多少税？
美国老年人的收入通常来自于社会保障退休收入(Social Security Retirement Benifits，简称社安金)、401K和个人退休账户，当然个别富裕的老人会从投资里获得一部分收益，例如股票、基金、房屋出租等。
1. 社会保障退休收入
作为全世界最大的社会安全金体系，美国90%以上的工薪族都可以在退休后领到社安金。你需要年满62岁且在美国工作满至少10年或达到40个报税季点才可以领取，在很多情况下，配偶、丧偶和离婚者也可以根据配偶或前配偶的收入历史而获得社安金。
社安金最主要是从你的工资税中获得，说白了就是你以前工作时缴纳的税的一部分，2021年社会保障的税率为雇主缴纳6.2%和雇员缴纳6.2%——总计 12.4%。
因为工资的高低，每个人领到的社安金也不相同，2021年平均社安金为1657美元。不过就算你交的再多，社安金每个月也是有领取上限的，目前的上限为3345美元(这个数字通常都是顶级管理人员且工作35年以上才可以获得)。
对于绝大多数想要在美国过上安逸晚年生活的人而言，这点社安金是远远不够的，更别提想要提早退休的人了，社安金只能打7折领取。所以大家都会考虑寻找其他的退休金办法。
2. 传统养老金账户(401K、传统IRA)
大家最熟悉的养老金应该就是401K和传统IRA(Traditional IRA)了，区别在于401K是由公司和自己共同缴费的企业退休金计划，而传统IRA则是完全个人的退休账户，是自己交钱参与的养老计划。
值得注意的是，401K和传统IRA储存的是税前收入，也就是说当你取钱时，你所取的钱包括投入的本金、这些年的利息、红利附加增值都是需要缴税的。
虽然领取401k和IRA的时候可能已经没有固定的工资收入了，但是退休金内的收入也算成是当年的个人收入，所以你要缴纳的不仅仅是个人所得税，当你的个人收入达到一定水平时还需要缴纳一些隐形税，包括社会保障福利金以及医疗保险附加税等。
在这之前我们总觉得延期纳税是一件占便宜的事情，毕竟纳税这种事情，除非必须，否则能拖就拖。但这几年情况发生了翻天覆地的变化，人们渐渐发现，延迟纳税并没有那么划算。2017年至2025是我们所经历的税率最低的年份，但美国正在推行多项提高所得税和税率的计划，除非国会能在所有的事情上达成协议，否则税率将会从2026年开始自动增加。
10年20年之后，我们可能就要为高得离谱的税率买单了。
3. Roth IRA
在前几年，Roth IRA还不是很受欢迎，因为它所储存的是税后收入，很多人觉得现在缴税一点都不划算，但这几年人们却发现，Roth IRA有着其他养老金账户无法比拟的优点。
它是税后账户，也就是说所有在你账户里的钱都会免税增长，等到你要取用的时候，你的利息、红利等一切增值部分全都不需要再额外缴税。即使几十年后税率与现在持平，那你账户中的财富也会比401K和传统IRA里更多。这也是为什么越来越多的理财规划师建议大家在适当的时候把401K和传统IRA账户转为Roth账户。
从降低退休时税务风险的角度来看，退休金的组成部分应该是社安金，一部分401K或传统IRA，还有占比例比较多的Roth账户。
