怎样处理这3种不同类型账户的税务......
1) Tax Now：账户中的任何收益，如银行储蓄/定存利息、股票分红、共同基金分红、货币市场基金分红，都必须在当年上报国税局并且缴纳所得税。
现在缴税的账户类型(Tax Now)包括:
银行支票账户 (Checking Account)
银行储蓄账户 (Savings Account)
银行定期存款 (CD)
股票 (Stock)
共同基金 (Mutual Fund)
2) Tax Later：你所投资的钱是税前的(Pre-tax)，换句话说，你存入这些账户的钱是你尚未缴纳所得税的钱，但你可以在以后取用这笔钱的时候，再缴纳所得税。这些账户也被称为 "Tax Deferred"，即延后缴税。
延后缴税的账户类型(Tax Later)
401k / 403(b)
IRA / SEP-IRA
年金 (Annuity)
养老金 (Pension)
在美国，延后缴税类型的账户通常以 IRA、401k、403(b)这几种形式出现。当你的年龄满59½岁的时候，你就可以开始从这些账户拿钱了，拿钱的时候须按照普通所得税率缴税。但是，如果你在年满59½岁之前动用这些账户里的钱，在支付所得税之外，你还会有一个10%的罚金。
也许你会说，那既然这样，我就不从这些账户拿钱，让钱一直待在账户里。不好意思，你只能把这些暂时不缴税的钱存放到你70½岁的时候，那时你就必须开始从这些账户中取钱，否则，你将会有一个50%的罚金。你没看错，是 50%！所以，到你年满70½岁的时候，你有两个选择：一）开始从账户中取钱出来并缴纳所得税；二）缴纳50%的罚金。
大多数的延后缴税(Tax Later)账户都是这样设计的。
3) Tax Advantaged：当你从你的账户取钱时通常不缴税。投资在税收优惠账户里面的钱属于税后钱(After-tax Money)，已经预先缴过税了。
税收优惠/免税的账户类型
(Tax Advantaged)
ROTH-IRA
529教育储蓄 (529 College Savings)
市政债券 (Municipal Bond)
健康储蓄账户 (HSA)
人寿保险 (Life Insurance)
长期护理待遇 (Long Term Care Benefit)
Roth-IRA、529教育储蓄、人寿保险 是几种受欢迎的投资工具，它们都有免税分配。
那么，是应该避开Tax Now，然后等到老了再缴税呢？还是应该预先缴税，等老了以后就不再担心税收问题？换一种说法，是应该在你的投资萌芽期预先把税缴了，还是在你的投资丰收以后再缴税？
现在我们用A先生和B先生举例比较。两位都有$10,000用于投资、回报率是8%、投资年限是36年。根据爱因斯坦的72法则 (Rule of 72)，他们的钱每9年翻倍一次。A先生选择延后缴税类型的账户，B先生选择了税收优惠/免税类型的账户(预先缴税)。假设两人都是29岁，现有所得税税率都是25%，A先生的起始投资额是$10,000(税前)，B先生的起始投资额则是$7,500(税后)。
年龄 延后缴税 税收优惠
(A先生) (B先生)
29 $10,000 $7,500
38 $20,000 $15,000
47 $40,000 $30,000
56 $80,000 $60,000
65 $160,000 $120,000
在65岁时，投资期结束，A先生就必须要缴税了。此时所得税的税率可能已经改变，来看看3种可能性。
●假定那时税率仍是25%：
$160,000 - $40,000 (25%的税) = $120,000
那么，A先生和B先生一样收益。
●假定那时税率降为15%：
$160,000 - $24,000 (15%的税) = $136,000
那么，A先生收益领先B先生。
●假定那时税率已上调至35%：
$160,000 - $56,000 (35%的税) = $104,000
那么，A先生收益少于B先生。
B先生选择在投资初期预先缴税，也就是25%；A先生选择在投资收获之后缴税，就是可能高于或低于25%的现有税率。两人都根据他们对未来税率的预测而采取了一个计算的风险。
有些人会像A先生一样思维，觉得当他们老了，他们赚的钱也就变少了，所以到时他们将会有一个低的税率。不过，像B先生一样思维的人，基于人口老龄化趋势和较高的预算赤字这两个因素，他们认为政府会提高税率；B先生类型的人相信他们在未来仍然可以有好的收入，他们更愿意预先缴税，这样就无需在未来收获投资收益时还要为缴税伤脑筋。
并非所有的策略都适合每个人，这需要对金融的理解和适当的规划，以给你的个人财务目标找到一个好的解决方案。
看完就明白什么叫“学保险、懂保险、用保险”了！
跟年轻人讲养老，跟健康人讲生病，跟幸福的人讲人生的缺憾，跟活着的人讲死亡！讲的虽然是未来，却总是让人觉得不中听。保险不同于别的商品，它看不见、摸不着，只有等到人们需要的时候，才会觉得非常必要！
保险洗脑？生老病死躲不过
保险是一个平台，它把所有愿意帮助自己和帮别人的人团结起来，他们齐心协力，尽可能的挽救每一个遭受不幸的人和家庭。保险是人类的又一完美杰作，是我们对抗不幸的最有效手段，它让世界更美好。
生——永无后顾之忧，尽情打拼
人从生下来到自己能独立之前这一段时间，子女必须仰赖父母抚养，一旦父母亲的"收入中断”，无法尽到责任时，以目前小家庭盛行，互助力量单薄的情况下，人身保险可作为长久收入的替代者，为人父母不买保险会使子女生活于恐惧而不安的日子中。
老——抚养四个老人和两个孩子
老是人必经的阶段，它并不可怕，老了而无充裕的生活费用才真正可怕，足够的退休养老金，可使一个老年人生活得优裕而且有尊严。
病——看病贵！医疗费用报多少
好汉最怕病来磨，如果发生事故时能一了百了还算好，但由于工商发达意外事故频繁，单一次伤害可能造成终生瘫痪，一个慢性病（如癌症）可能导致长时间的病床折磨，这对当事人及最亲密的家人都是痛苦难堪的，有了保险并不能保证不会发生事故，但起码可以保证出事时有一笔长期且充足的医疗费用。
死———我的亲人怎么办
人一旦走了，留下来的还是钱的问题：自己所花的最后一笔钱；配偶及子女的生活费（根据年龄而论，太太大概可以多活5-8年）；如果很幸运的您是一个财产很多的人，那么未来遗产税将使您一生的努力带给您的子女一些困扰，因为遗产税需以现金支付，而人寿保险的给付所创造出来一笔巨额的现金，正可以解决这个问题。
残———别让自己成为负担
伤残不仅是当事人的巨大不幸，对他的亲人也是如此，从此，他不在是别人的资产，而是别人的负担。面对如此的不幸，一笔残疾保险金是一点小小的安慰，为当事人重新安排以后的人生道路提供资本。
为啥“洗脑”：保险功能太强大
1、保险保障是分担风险的屏障
当我们罹患疾病或是遭遇意外伤害等事故，都可能会造成家庭及个人经济的打击，此时保险就提供一项预防及分担风险的屏障，让生活无后顾之忧。
2、另类保障给我们能保证的钱
保险产品中的生死合险（又称为养老险），提供保户在缴费期间或期满时，能够每隔几年领回一笔生存保险金，这类商品就提供了一种保住财富的功能。
3、收益稳定是安全的理财工具
投资型保险产品，结合了保险和投资两种功能，保户所缴的保费，除了购买保障之外，另可用来投资保单所约定的基金、债券等投资工具，承担投资风险、享受投资收益。
4、保险是规避风险的必需品
可对以下几类风险进行不同程度的规避：
1、工作收入或家庭经济来源中断的风险；
2、重病医疗费用不足的风险
3、退休后生活品质低落的风险；
只有在疾病与风险来临时，才能感悟到我们其实是真正的善者，是守护幸福生活的天使！保险是人类伟大的发明，买的时候用不到，用的时候买不着。用今天付得起的成本，去抵御明天未知的风险是智者的选择！这也是保险工作的伟大意义，让每一个家庭都沐浴在保障之中！
