大额人寿保单，到底应该买到谁身上？
美国人寿保险既有大额身故理赔，又兼具较高的投资理财属性。其最基础的功能便是为富裕家庭实现资产传承、税务规划、资产风险隔离，以及资产长期保值增值，帮助个人或家庭建立全面的保障。与其它国家和地区寿险产品相比，美国寿险价格低廉，性价比高，资金杠杆效应更加明显，功能更加全面，产品更加灵活和先进，理赔更加便捷，是富裕家庭建立保障最行之有效，运用最多的工具之一。
同时，对于喜欢投资理财的个人和家庭而言，美国寿险能够保底，收益稳定，金融杠杆效应明显，有巨大的升值潜力。比如：40岁男性，身体健康，初始资金杠杆可以做到10倍以上，10万美元裂变为100万美元。此外，美国寿险可以为投资人分散投资风险，在经济波动时，保持长期获利，充分解决底层保障型资产及大类美元资产的配置问题。
其实，买寿险就如同买汽车。抛开其它因素不谈，假如某款汽车在美国，最新款顶配车型花$10万就可以买到；在其它国家，老款最低配车型要花$20万，$40万，甚至$50万才能买到。你会如何选择？
近年来，越来越多的高净值人士和富裕家庭纷纷选择和配置美国寿险。他们利用美国大额人寿保单的特殊属性，为自己、家庭和企业建立“防火墙”，进行资产规划、传承和风险隔离。
一些人在配置美国寿险时，会遇到保单应该买到谁身上，即被保人是谁的问题。通常，会下意识先考虑给孩子或者父母配置保险。总觉得自己现在身体很好，意外、疾病，甚至身故等问题都不会找上门。谈到这些，大多数人也比较忌讳。因此，很少考虑先给自己申请一份。这种想法到底对不对呢？
其实，保险是对未来客观存在的风险进行转移。如下图所示，保险作为一个家庭财富积累的基础部分，处于金字塔的最底端。可以说，保险就是每个家庭进行财富积累的最底层基石。因此，一个家庭财富管理是否健康，要看底层基石有多坚实。
对于一个家庭而言，家庭的经济支柱便是家庭的基石。所以，谁是家庭经济支柱，就要优先给谁配置保险。唯有如此，在未来发生重大变故，如：疾病、意外、破产等情况时，才能有效保护家庭，不至于使整个家庭陷入财务危机的深渊。即使意外发生，巨额保险理赔金也可以为家庭撑起一把伞，抵挡风雨。
在家庭经济支柱或大人还未配置好寿险之前，需谨慎为孩子进行配置。
通常，在配置美国寿险时，大多数保险公司都需要审核投保人的财务状况，以此来确定最终保额。对于大多数孩子而言，没有收入或者收入比较少，很难申请到大额的寿险保单，很难满足家庭资产配置的需求。此外，美国的人寿保险公司，对小孩承保的保额还有一定的要求。比如：保险公司承保小孩的保额大概是大人保额的一半或同等。也就是说，只有大人买了$100万的保额，孩子才有可能买到$50万至$100万的保额，具体金额每家保险公司规定存在差异。
美国寿险既兼具高额的身故理赔，又具有较高的利息回报。在美国寿险配置过程中，要优先考虑为家庭经济支柱进行配置，其次是配偶，之后是小孩，最后是老人。只有这样，才能为家庭建立强大的“防火墙”，打下坚实的保障基础。当未来发生不确定风险时，寿险功效才能发挥至最大，防患于未然。
后疫情时代，富裕阶层的“定心丸”
新年伊始，新冠疫情蔓延，引发全球经济衰退；消费低迷，股市熔断，金价大跌，市场动荡不安。随着各国政府加大管控力度，虽然疫情在多个国家得到了有效控制，但疫情所导致的全球经济衰退还在持续，世界仍然充满诸多不确定性。在后疫情时代，该如何配置资产，如何为企业和家庭提供资产保护，都是富裕阶层最为关心的问题。
近日，瑞银（UBS）发布了最新《瑞银投资者观察调查报告》。报告对来自全球15个主流市场的逾3,750名投资者进行了调查和访问。数据显示，在疫情尚未落幕之际，全球各地超过75%的投资者均表示人们的生活将持续发生改变，83%的投资者希望从财富规划顾问身上获得较平日更多的理财指引。
有70%的受访者表示，在日后会减少旅游出行和前往办公室工作；超过50%的受访者表示，有意搬到邻近家人的地方；46%的受访者表示，或舍弃城市，迁往人口较少的地区；88%的受访者表示，保持身体健康是他们最关注的问题。数据表明，在疫情影响下，高净值群体对于生活的态度也正在发生着微妙的变化，保持健康的体魄，陪伴家人，守护自己和所爱之人成为首要任务。
在资产配置方面，有67%的投资者表示，疫情将影响他们对资产配置的看法。其中，56%的受访者担心自己的储蓄资金不足以应对第二次疫情的暴发；58%的受访者担心需要延迟退休，才能弥补此次疫情带来的财富损失；60%的受访者担心，若自己不幸患病，会成为家庭的经济拖累；54%的受访者，担心无法将足够的资金留给下一代。数据表明，高净值群体对于家庭资产保障，资产传承，养老等问题的恐慌感在加剧。
瑞银全球财富管理联席总裁及瑞银美洲总裁Tom Naratil表示：“随着投资者在新冠疫情危机中不断的探索，他们正在寻求如何实现财务目标的最新见解和更有针对性的建议。这次疫情正促使众多投资者重新思考自己在流动性(liquidity)、长久性(longevity)和传承(legacy)方面的资金需要。”
在面对当前复杂多变的世界经济下，放眼全世界，大额保单搭配信托（保险金信托），才是财富管理和保护的最佳方案之一。大额保单既有身故赔偿属性，又有投资理财属性，作为高净值人群避税避债避险工具，在企业风险隔离、家庭资产保护、资产传承等方面效果显著。信托既是一种法律契约，也是一种金融制度，能够起到保护委托人隐私和隔离资产法律风险（如：破产隔离、豁免诉讼、债务和婚姻等），以及资产管理和分配的作用。因此，保险金信托既具备信托的独立性、私密性，又有保险相对稳健的保值和增值能力。在获得遗产税减免等税务优惠政策前提下，拥有保障、传承、个性化财务安排等多样化功能。
同时，作为有效的资产保全、资产传承工具，大额保单和信托能够帮助企业主未雨绸缪，保证企业主家庭生活质量不受影响，并将资产安全稳定地传承后代，做到资产的长久保值和增值。下面，以全球最具代表性的美国保险金信托为例，大额保单搭配信托方案的主要功能表现在：
01
合法规避遗产税
保险金信托之所以在美国快速成长为一类规模庞大的金融业务，与美国的税收制度关系极为紧密。可以说，合理的税务筹划功能，是美国保险金信托的核心功能。无论是美国公民、绿卡持有者，还是外国人（非美国税务居民），都可以通过保险金信托这一工具，达到合法规避遗产税的目的。
02
阻断债权人对保单现金价值的追偿
人寿保单，尤其是Whole Life（分红型终身寿险）、IUL（指数型万用寿险）等，一般具有较高的现金价值。美国保单的现金价值通常由保单持有人享有，如果保单持有人出现个人资不抵债的情况，其债权人可能诉至法院，要求以保单的现金价值来清偿债务，而这一主张在许多州是可以得到法院支持的。
保单现金价值是否具有风险隔离功能，美国各州的规定并不一样。而如果设立了保险金信托，这种风险就消失了。在美国，无论哪个州，保险金信托持有的保单，其现金价值都不能被债权人所追及。美国具有根深蒂固的信托文化和信托制度，除了《统一信托法典》、《信托法重述》等全国层面的规范外，各州也制定了本州岛内的《信托法》，对信托的风险隔离是公认的。将保单装入不可撤销信托之后，保单持有人由个人变成了信托本身，原保单持有人的债权人无法再要求用这块资产来偿还债务了。
03
提供资产管理及灵活的利益分配
保险金信托融合了保险与信托各自的优势，还能够为受益人提供专业的资产管理，设定灵活的利益分配机制，最大限度地保护受益人的利益。对于配偶不具备资产管理能力、子女年幼尚需照顾等情况的人来说，巨额的保险金还是交给专业服务机构管理更为放心。
一方面，保险金信托的受托人可以对被保险人的多份保单集中管理，并按照谨慎投资人的规则，监督保险公司的财务状况，并采取一定的组合投资措施；另一方面，在被保险人去世后，受托人将根据信托合同的约定，按照委托人设定的分配频率、时间、条件及目标等，对家族成员等受益人进行灵活分配。也就是说，受益人何时、何地、如何以及为何收到保险金，都在委托人意愿的严格控制之下。这样既能充分保障家人生活，引导家人成长，又能防止保险金被挥霍，或者被受益人的债权人所追索，实现委托人规划的目标。
由此可见，保险金信托的功能非常强大，可以达成规避遗产税、隔离债务风险、专业资产管理，以及灵活利益分配等诸多目的。其实，保险金信托的功能远不局限于此，其灵活性能够帮助委托人实现各种目的，比如：可以进行赠与税的筹划、为继承人提供流动性支持等。依据个人需求，在专业人士的指导下，保险金信托的功能可以无限开发和运用。
这次疫情给全球经济带来的不确定性还在一直延续。在后疫情时代，富裕阶层仍处于疫情引发的风险之中，企业风险更容易波及个人及家庭。因此，对于广大富裕阶层而言，只有搭建合理的资产配置结构，科学规划家族财富传承，才可以有效抵御疫情所带来的各类风险。
