年金---永续收入的退休规划工具

什么是年金呢？年金，英文名为 Annuity，它是保险的一个种类。是人寿保险公司提供的退休储蓄工具，最大的作用在于延税，同时获得终身收入的一种相对保守的退休计划产品。年金险又被称为养老金。保险只要投保人还活着，通过购买年金险，我们能得到保证的收入来源，活到老，取到老，给自己的退休生活带来一份永续收入，达到年金保险养老的目的。

美国政府的社安退休金计划，就是由政府经营，所有居民全体参与的一种年金保险，为全体居民提供基本的退休终身收入来源。我们每年所缴的收入税中的社安税，就是我们向“美国政府”这家金融机构缴存的美元年金险保费。我们退休所能领取的社安金跟我们每年所缴的社安税多少，所缴社安金年限有关。美国居民来说，年金险是保障退休收入的重要渠道。

大部分新移民来美时已是中年，很难会交满35年的社安税，或大部分收入来源于投资收益而不用交社安金。到退休时来所能领取的社安金极为有限。这种情况下就更有必要规划个人的年金了。

年金是一个回报稳定同时又税务优惠的金融产品，美国各大金融机构、保险公司都有经营年金的业务。

来说一说年金的税务优惠。分三种情况：

01

第一种情况，购买年金的钱是从税后养老金账户里的钱来支付年金的，那么将来一切本金和收益都完全没有税了；

02

第二种情况，你购买年金的钱是你银行里的存款，那么年金账户中所有的本金没有税的问题。投资收益部分不支取是一直不纳税的，每年的分红在市场投资中还能做到利滚利，直到支取的时候才会按照支取比例。更好的一点是，放在账户里的钱，每年不但能起到抵税的作用，在市场投资中还能做到利滚利。

03

第三种情况，您购买年金的钱是从您的401K或IRA的钱，放在账户里的钱，每年不但能起到抵税的作用，在市场投资中还能做到利滚利。直到支取的时候才会按当年的税率交税。不管是401K还是IRA，总会有拿完的一天，但是年金账户（这里所指的是Index Annuity）可以保证一个永续收入直到过世。

如果投资期限是20年，分红当年缴税和20年之后按照延税策略来支付长期投资收益税，到手的收益能差出60%之多！所以养老账户的严税策略是真正能够帮助我们省税和资产保值的。

尽管各个商业保险公司的年金产品各不相同，但总的来说，通常都是按照下面3种方式使用年金险：

即时年金或延期年金（立即支付，而不是从您年长时的某个时候开始）

固定年金或可变年金（某些支付与支付相关的市场或部分市场表现）

终身年金或固定期限年金（支付到死亡或支付一段时间）

有些年金产品是带有防通胀作用的，也就是说随着市场的发展，每年提领的钱会逐渐增多。这样就有效的防止了通货膨胀。

那什么人适合购买年金产品呢？

一般来说，适合人群包括以下几类：

准备退休规划的人、想及早规划退休的人、有钱短期不用的人，以及401K和IRA等退休账户达到上限的人。

因为税务上的优惠， IRS规定59.5岁以前不可以提取年金里的钱，若提前支取会有10%的罚金，这个规定基本适用于所有的退休规划（有些情况例外）。有些年金产品也会有其他要求，譬如在多长时间不可以支取，不然会有Surrender Charge等等。

由于保险法和保险局的兜底，在正确合理的设计投保方案的前提下，各个年金保险产品的差距并非想象中那么大，市场上产品的同质化现象也非常严重。面对众多的美国保险公司品牌，以及让人眼花缭乱的各类退休年金保险产品，对于每一个投保人来说，在购买年金险前，了解年金的基本知识，能帮助您在面对财务顾问和保险经纪人时，能共同参与讨论并作出更加有利的判断和决定。

总之，年金规划对于现在的人是越来越重要了，不仅仅是因为它在税务上的政策，更重要的是它能给你的退休生活带来一份非常可观的永续收入。