有客户说特别想全面了解美国人寿保险涉及的具体税种，为了满足客户的愿望，今天小编整理这篇文章分享给大家。
●保单的基础费用，当我们签署了保单支付了保费时，保险公司会从收到的保费中扣除税。
首先，我们用来缴纳保费的钱来源于自己的税后所得，当我们用税后的这笔钱以保费的形式支付给人寿保险公司后，保险公司在收到该笔保费时，都要从中扣除一定的费用，这费用中就包括了各州征收的保险税，该税是强制征收的，美国所有的人寿保险公司都要交，各州税率不同，并且各个保险公司的费率和计算方法也不同。
●人寿保险账户内的现金值增值部分，在满足一定的前提前条件，免个人收入税，免资本利得税。
通常情况下，我们使用保单中的现金价值采用支取本金的方式或/和贷款的方式，前面提到，我们用于支付人寿保险的保费是已纳过税的，换言之，人寿保险账户内现金价值的本金是税后的，我们只需考虑现金价值的增值部分是否产生税负，因为我们使用的是贷款，不是收入，所以没有个人收入税。此外，贷款利率很低，可以忽略不计。
●我们能不受约束地提领保单中的现金价值吗？
答案：不能。如果保单现金价值的增长赶不上投保人的提取金额和保险公司的成本费用，那么现金价值就会入不敷出，保单就断保了，换言之，保单提前终止。这份保单实质用于投资，而不是用于保险，因为保单并未发挥保险的功能。此时，投保人将面临缴纳资本利得税，还有可能面临一定的罚款。
●我们为了省税能无限制地往保单里放钱吗？
答案：不能。根据根据美国联邦税法7702条款及相关法案规定，人寿保单需要经过测试，限定投保人缴纳的年保费上限和总保费上限。如果保费超过了上限，保单就被定义为MEC，从而触发税务问题。一旦成为MEC保单，那么我们从保单中取出的所有钱都需要缴纳收入税，包括通过借款方式取得的贷款。有关MEC保单的详情，请阅读我们之前的文章为什么您的香港保单要被美国征税。
●保单的身故赔付，遗产税
遗产税和个人收入税是两个并列平行的税种，如果缴纳了遗产税，那么肯定不用再缴纳个人收入税了。关于人寿保单涉及到的遗产税，我们粗略地分为以下两种情况：
非美国公民或非绿卡持有人购买的美国人寿保险：不论受益人的身份，只要投保人为非美国公民或非绿卡持有人，那么身故赔付不用缴纳遗产税。
美国公民或绿卡持有人购买的美国人寿保险：受益人获得的身故理赔额加上所有其它遗产，在遗产税免税额之内的免税，超出免税额的部分需缴纳遗产税。2020年遗产免税额为1158万美元，超出部分按累进制交税。我们可以通过设立不可撤销寿险信托或者更换保单持有人，合法规避保单超出免税部分的遗产税。
上面大致的两种情况，都是投保人和受保人为同一个人，如果是不同的人，则涉及的税务有别于上述。具体的情况需要具体的专业分析，欢迎联系我们。
美国人寿保险种类这么多，该如何选择？
在美国，房屋保险一直是初到美国租房和买房的新手容易搞不清的问题，由于美国的房屋保险是必要且不可少的。我们平时所谈及的美国房屋保险，一般是指买房者为自己的房子购买的保险，这是最基本的保险。
其实美国的保险还有很多名目，如在美国租房子，租客也需要购买一个“租户保险”以保障自己财产的利益不受损失。
美国房屋保险分成哪几类？
美国房屋保险分成被分为三类：屋主保险、住户保险和地震保险。
屋主保险：是指保险公司只对屋主日常居住的房屋给予屋主保险，也就是说，一个人只可以买一个屋主保险，拥有几栋房屋的屋主，对住所以外的房屋不能买屋主保险。屋主保险又可分为4种：基本保险、综合保险、特别保险、全面保险，等级依次变高。四类保险费用差价不大。
住户保险：包括基本的住户保险、全面住户保险、特别保险、租户保险、综合保险、共有公寓住户保险、老旧房屋保险等，种类繁多。住户保险的范围包括除水灾、地震、战争、核能意外等自然灾害外的意外损失。
地震保险：包括地震、战争、核能意外、洪水灾害等，通常排除在大多数的保险条款之外。主要是在美国地震多发的西海岸如加州需要额外购买次险。
有什么方法可以降低房屋保险费呢？
一般来说提高自付费，可以减低房屋保险费。除此之外，还可以通过减低保险额，或者把房屋与汽车同保来减少保险费，另外，有些保险公司会给3到5年的老客户5%的折扣，6年以上的老客户10%的折扣。最后一招，加强房屋安全性，如安装烟雾报警器 (Smoke Detector) 或防盗报警器 (Alarm) 可能会得到5%的折扣。
在美国买房为什么需要购买房屋保险？
这种保险主要保赔火灾对房屋造成的损失，所以有人叫它火险 (Fire Insurance)。其实屋主保险还保赔许多其它原因对房屋或个人财产造成的损失，以及客人甚至路人发生的意外。
在美国房屋保险的索赔程序是怎样的？
▲房屋保险的索赔程序如下：
屋主在房屋损失发生之后的60天内一定要申报，并填写“损失证明”交保险公司。
所有财产损失都要折价(购买重置成本保险的除外)。如保险公司经营作风恶劣，不按法规及合约规定理赔，投保人应将整个事件的缘由记下来，保存好与保险公司沟通的信件副本，以便找律师控告保险公司。
美国房屋保险的索赔有时限吗？
▲房屋保险索赔的时限如下：
◇在事件发生60天之内向保险公司送交“损失证明表”；
◇在保险公司发出估价通知之后20天之内选好估价员；
◇如果对保险公司的理赔有异议，必须在损失发生之后的12个月内提出诉讼；
◇空置的建筑物在损失发生时投保时间未满60天的，保险公司将不予理赔。
房东购买了房屋保险，为什么租客还要再买一份？
因为房东的房屋保险不能保租客的财物，其保护范围仅限于房主自己的房子。也就是说，如果租客在出租屋里的东西被偷了，房东是不负责任的。而租客购买了租客保险，就可以享受自己物品失窃，人为或自然灾害造成的财产损失。
