中美家庭开支大对比：一项开支有大不同
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虽然生活在中国环境和美国环境的人们有着这样那样不同的生活感受和境遇，但是所有人都希望能够创造更舒适更美好更有安全感的家庭生活。很多时候，家庭的开销最能反映一个家庭的生活理念。
”
今天我们就来研究对比一下中美家庭的开销比重，看看中美家庭的生活理念究竟差别在哪里？
中美家庭开销对比
一、中国家庭典型开销前五名
中国Top 1：家庭日常开销、饮食
中国人“民以食为天”可真不是随便说说，根据美国尼尔森市场调研公司最新的报告，中国家庭有将近一半的收入会花费在家庭日常开销、食品餐饮等方面。每到逢年过节，朋友聚餐、同事应酬更是大大加剧这一部分的开销。
中国Top 2：育儿支出
孩子的教育一直是中国爸妈眼中最为重要的投资。有数据显示，2003年开始，家庭教育费用便逐渐增加，截止至2015年，育儿支出已经占中国家庭平均收入的23%，成为了仅次于食物的第二大日常支出。
中国Top 3：房贷、车贷
在中国家庭的负债中，房贷已经成为了最主要的债务。2016年，房贷占据了中国家家庭可支配收入的16.9%。
中国Top 4：人情开销
近年来，以“上礼”、“份子钱”为名义的开销名目越来越多，标准也越来越高。虽然有些难以置信，但人情开销俨然占据了中国家庭开支中极大一部分比例，甚至成为了一种家庭负担。
根据西南财经大学金融中心的研究表示，中国家庭的人情支出在家庭总收入中占比高达7.9%，农村家庭则更是高达11.4%。这一比例还在不断增加中。
中国Top 5：理财投资
除去了以上开销，如果还有剩余资金的话，许多家庭会选择做一些理财投资。其中，绝大部分的资金会被存入银行作为固定储蓄，小部分则会投资到股票、基金、黄金等投资渠道。对比2005年，虽然收入增加了，但中国家庭的理财方式似乎没有多少改变。
二、美国家庭典型开销前五名
美国Top 1：住房
除了税收之外，房子是美国人最为困扰的一笔支出。美国家庭约30-35%的收入都贡献给了住房：包括房租、房贷、房屋维修、水电煤、物业等等。
美国Top 2：交通费
在美国家庭的开销中，交通费可是一笔不小的支出，占总收入的17%左右。东部大城市的人会选择乘坐公共交通工具。而中西部以及一些小城市的居民则会选择开车，那么油费、修理费、汽车保险费就成为了一笔固定的巨大开销。
美国Top 3：日常用品、食物
日常饮食的花费占美国家庭总收入的13%左右。因为餐馆物价以及小费的原因，美国人约六成的时间会选择在家吃饭，只有周末才会选择在餐馆或者朋友家聚餐。与中国家庭在食品上的开销相比，美国家庭还是相对节俭的。
美国Top 4：养老金、保险
出于对年老的担忧，美国人很早就开始规划自己退休后的生活了。但是不同于中国家庭通过存款来养老，美国人主要讲养老依托在了养老金和人寿保险上，它们占了收入总支出的9%。
美国家庭中一半以上拥有养老金账户，19.7%家庭拥有人寿保险。如此大手笔的支出，也得益于美国养老金和保险制度的完善。
美国Top 5：投资理财
美国家庭也喜欢拿出一部分收入进行投资理财，但明显的，美国人的投资渠道会更加多一些，他们会更多地选择购买股票、基金、理财型保险和债券，几乎没有人会选择把钱存入银行。
为什么美国家庭愿意花钱购买保险？
对比中美家庭的开销后，相信很多人惊讶，美国家庭居然愿意花那么多钱在中国家庭完全没有在意的保险上，包括普通人寿保险和投资型保险。究竟美国家庭为什么如此看好保险呢？
1保护自己的财产
其实很多美国家庭购买保险是用来保护自己的财产以及未雨绸缪。因为在美国，有很多家庭会因为突然的灾难，包括：离婚、家人去世、伤残疾病或者家人无法工作等原因而破产、无法维持生活，这个时候，保险就起到了保障的作用。
例如，在美国，如果有人不幸患上了绝症，除了身心的痛苦之外，还必须面对巨额的治疗费，因为尽管有医疗保险，许多用于治疗绝症的靶向药需要自己掏钱购买。
但如果有保险作为依托，则会缓解巨大的经济压力。例如有些保险公司的人寿保险中包含了绝症险，一旦疾病被医生诊断为绝症，那么保险公司会直接赔付你一大笔现金，你可以用于疾病治疗、环球旅行或者任何其他用途。
但需要注意，并不是所有保险公司的寿险中都包含绝症险，尤其是非美国之外的海外人士要购买美国人寿保险，要咨询美国专业的保险经纪人，再作出判断。
2杠杆传承、保护子女
许多父母勤苦工作就是希望能够为子女留下更多的财富，让他们过上舒适的生活。但如果只通过固定收入的积累肯定是远远不够的，这个时候，保险的巨大杠杆作用就体现出来了。
试想一下，如果你有50万的积蓄，如果如果不做任何投资，那么到最后也只有50万留给子女。但如果用50万购买保险，那么你的子女可以获得50万的5至8倍甚至更多的回报。所以，寿险在美国是非常普遍的用于增长后代财富的手段。
3合理避债、避税
许多人选择购买寿险，就是看重它能够合理避债、避税的特点。寿险里的钱因为收益、分红而有所增加，投保人不需要交纳增值税。如果你想要取出保单里的钱，也不需要交纳个人所得税。
同时，人寿保险的现金值不受官司追讨，享受司法豁免。也就是说，无论投保人破产、坐牢或发生不幸，别人也休想动他保险上的钱。
美国市面上最受欢迎的保险
很多人误认为，保险是投保人死后家人才能享受到的保险。但其实，目前美国最受欢迎的是一种生前就能直接获得利益的险种：指数型万能险(Index Universal Life)。
这种保险的收益通常与美国标准普尔500指数(S&P500)走势挂钩。有些也可以跟着香港恒生指数或欧洲指数。虽然跟踪指数，但这类保险的好处是：它拥有保底设计，就算是指数跌了，现金值也不会亏。
一些保险公司的指数型万能险还设计有：长期护理险、绝症险、等附加功能。但是每家公司的保险设计都不相同，涵盖的内容也参差不急，所以一个靠谱专业的经纪人非常重要，只有按照客户的情况要求为他们制定出符合心意并且价格最优化的保单。
你有美国以外的银行账号吗？有向美国国税局申报吗？
在万税之国美国，所有美国公民、美国绿卡持有人，以及常住美国的人士，只要你是美国纳税人，都要申报海外资产、征全球税。每个美国人都懂，但几乎所有人都不想报。然而，现在美国税局开始算账了！
从2019年12月31日开始，美国国税局IRS，将最终结束其长期运行的《海外账户纳税法案》（FATCA“肥咖”条款）宽限期。2020年1月开始，FATCA正式全面执行！
2020年起，只要你账户符合“美国人身份”，就必须提供美国税号（TIN），否则将被销户。而提供税号，则很容易被美国税局查实隐瞒海外资产的行为（如有）。
一旦隐瞒海外资产行为被曝光，除了违反美国税局的FATCA申报要求外，往往同时还会违反美国金融犯罪执法局FBAR的申报要求，将面临民事罚款或刑事处罚，或两者并举。
违反FATCA的后果
美国FATCA，即Foreign Account Tax Compliance Act，《美国海外账户税收合规法案》。目的在于追查美国税务居民在全球范围内的逃税行为，要求全球金融机构向美国通报美国税务居民在海外的金融信息。
通常要求申报在过去一年的特定金融资产，如银行账户、信托账户、证券账户、商业退休金账户、保险账户等超过5万美元的年终结余。
如果不申报，将面临最高5万美元罚款和刑事处罚；如果漏税或隐瞒资产，将面临少缴税款40%的处罚。
违反FBAR的后果
FBAR，全称为Report of Foreign Bank and Financial Accounts，即“外国银行或投资账户报告”。
要求申报在过去一年的外国银行账户或有签名权的金融资产账户。主要目标是外国银行账户和可以短期内兑付80%以上现金价值的金融账户。
根据美国《银行保密法》规定，主要是要求美国公民、绿卡持有者或纳税居民，只要在国外有一个（或以上）的金融帐户（如银行存款、投资帐户、共同基金MutualFund）或签名帐户，一年中任何时间账户的「总和」最高额超过1万美元等值金额，就必须向美国财政部（而非美国IRS）申报。
未申报海外金融账户的民事责任的追溯期为6年。如果是故意未申报FBAR或者未留存账户记录，罚款为每年账户最高余额的50%或10万美元，取两者选较高者。
FATCA和FBAR的关系
FATCA和FBAR这两套海外金融资产申报体系，一个于2010年出台，一个在1970年因美国《银行保密法》而产生并执行。两者虽是不同的申报体系，却有着相同的部分内容申报的交集。
2020年之前，在国际反避税方面，美国收到的税负和罚款主要来自于FBAR。这部1970年开始实施的法案，如果你听过它的的处罚案例，一定会印象深刻：
2019年7月，中国公民、美国绿卡持有人Lili Bian，隐瞒未报中国境内的金融账户，故意向财政部隐瞒申报FBAR，面临最高5年刑事责任，以及25万元的民事罚款。
2017年10月，美国绿卡持有人Kim，隐瞒未报其外国银行账户2,800万美金，故意向财政部隐瞒申报FBAR，面临最高5年刑事责任，以及超过1,400万美元的民事罚款。
2017年2月，世界知名经济学教授，前美国纽约罗彻斯特大学Simon商学院Dan Horsky教授，因隐匿海外银行账户隐瞒申报FBAR，面临5年刑事责任，以及史上最高罚单1亿美元。
而FATCA条款虽于2010年出台，2014年生效运行，但事实上，长期以来，美国税局并不能通过FATCA查找出隐瞒海外资产的纳税人。
截至2017年9月，美国税局共收到876万份海外账户FATCA报告。其中，有430万份没有税号，或者税号无效，占五成之多。
海外金融机构（FFIs）执行FATCA的过程中，根本收集不到有“美国人身份”客户的最关键身份信息—美国税号（即TIN）。
于是，就有了3年宽限期，即在2019年12月31日之前，（签署FATCA模式1管辖区的）海外金融机构（FFIs）不提供有“美国人身份”客户的税号（TIN），不算重大违规。
但2020年1月1日起，宽限期结束，FATCA正式登场，情况将大有不同。
2020年1月1日起，113个国家及地区的几十万个海外金融机构（FFIs），加入向美国税局报告美国纳税人海外资产的大军，所有美国公民、美国绿卡持有人以及常住美国的人士的海外资产大批量曝光即将开始。
2021年1 月 14 日，华人教授陈刚因遭到刑事指控被捕，罪名是“涉嫌电汇欺诈、未提交他国银行和财务账户报告、以及在纳税申报中作出虚假陈述”。美国司法部文件显示：陈刚在2018年的纳税申报单中没有向美国国税局披露，他2018年在中国有一个超过1万美元的银行账户。对未提交外国银行账户报告的指控，最高可判处5年监禁、3年监管释放，以及25万美元的罚款。
需要申报的项目有：
为投资而持有的外国金融账户；
外国非账户资产，例如外国股票和证券、外国金融工具、与非美国人的合同以及在外国实体中的利益；
不仅指银行账户，还包括退休账户和人寿保险计划。
(美国金融机构的海外分公司可豁免)
下列任一编码均可用作美国税号TIN：
1.EIN雇主识别码（是美国联邦税务局识别每个公司纳税人的编号）
2.ITIN个人纳税人识别号（非美国公民没有SSN社安号但又有报税需求的个人设立的报税号）
3.SSN社会安全号码
美国税局“秋后算账”,符合“美国人身份”海外账户一旦被查出没有申报，除了会面临高额罚款外，账户会被美国国税局冻结，甚至面临刑事处罚！
如何判断自己的海外账户，是否符合FATCA认定的“美国人身份”？
1.账户持有人，是否是美国公民或合法永久居民身份(绿卡)；
2.账户持有人出生地是否在美国；
3.是否有美国居住地址、或美国通信地址(包括美国邮政信箱)；
4.是否有一个美国电话号码(不管这个号码是否是唯一的电话号码)；
5.是否有汇款到美国帐户的记录；
6.一个“由他人代理”的美国地址；
7.是否有授权拥有美国地址的人代收邮件。
以上7大标准，如果你只拥有其中一项标记，并不意味着你的账户符合“美国人身份”，但会提醒国税局必须给予更仔细的审查。一旦你的账户符合FATCA认定的“美国人身份”，无论是在中国、英国、法国，都可能逃不出美国税务局（IRS）的监控范围。
美国在反避税方面一直稳步推进、成绩斐然，在国际反避税和海外金融账户涉税信息的获取方面，绝不会手软。移民美国前务必做好相关财税规划，避免税务风险。
