美国退休金新法生效，有哪些改革以及该如何应对？
1
什么是“退休金法案
退休金法案全称: “Setting Every Community Upfor Retirement Enhancement”，简称TheSECURE Act。这是一项针对美国人民退休计划制度进行改革的法案。由美国国税局指定的众议员筹款委员会在2019年4月1日提出并向国会提交了该法案的草案。经过半年多的讨论，美国国会在上星期通过了该法案。一天后，美国总统特朗普便在法案上签字，这意味着法案正式在美国生效，美国人民的退休养老金制度重大改革正式开始。
2
法案中的核心改革
一、提高了退休账户强制取钱的年龄和追加存款的年龄
关于退休金账户的强制取钱年龄原法案是这样规定的，所有的IRA以及401K 的账户均需要在七十岁半后每年从账户中取出一定数额的钱从而避免罚款，具体需要提取的最低金额则需要根据不同的“RMD” (Required Minimum Distribution)来决定。
新法规中规定，将原有的强制取钱年龄从七十岁半提高到七十二岁。同时废除了Traditional IRA （传统IRA）账户的最大存款年龄的限制，这就意味着原来规定的七十岁半后只能取不能存的规定被废除，持有人可以一直不不断的向Traditional IRA账户注入资金。这项规定主要是考虑到了人的寿命在不断增加，而且现在越来越多的美国人民选择“退而不休”，在退休后继续工作的情况。
二、401K账户中增加年金保险选择
新的“退休金法案”允许雇主将年金保险作为员工401k账户的投资选择。这项选择给了不会投资的401k持有人福利，今后的401k会越来越像PensionPlan，将个人的401k投资风险转嫁到保险公司身上。
三、鼓励中小企业给员工提供401k
新法案让中小型企业更容易给员工提供401k福利，多家中小型企业可以联合参加Multiple Employer Plan去给员工“团购”401 K计划。
其次，新法案允许达到如下要求的兼职员工获得401K Plan：一年内工作时间超过的1,000小时，或者连续三年至少工作500小时的兼职员工。
同时，新法案还鼓励雇主为员工开设“自动加入”的退休计划，并为开设“自动加入”退休计划的雇主提供除“创业税收减免金额”以外的新的税务减金额，从而抵消开设退休计划的支出，并自动将雇员储蓄占年收入的比例、从目前的10%上限提高到15%。
四、退休账户继承者强制10年取完钱
在之前的法规中，子女继承过世父母的IRA账户后，可以根据子女的年龄分多年慢慢将钱取出。这也就是我们常说的StretchIRAs的遗产规划方式，通过多次少取的原则减少税款支出。
新税法让Stretch IRAs的遗产规划方式成为历史，子女继承父母IRA账户后，必须在10年之内将账户内的所有钱取出，否则会面临账户余额50%的高额罚款。根据新税法，继承的退休账户只有10年的投资时间，收益增长会比之前少很多。其次，由于钱需要在10年内取出，这就意味着每年取出的钱都会比之前多，非Roth IRA的账户每年需要交更多的税款。
在这种情况下，原有的Stretch IRAs的财富传承方式就行不通了。我们需要通过不同的渠道解决这个问题：
a.如果预计配偶的寿命会比自己长久，可以指定配偶作为受益人，从而延长账户时间增加收益累计。因为该新法规只是针对子女作为继承人，而配偶作为继承人则不在10年强制取完的规定内。
b．将多名子女作为受益人，分散金额从而减少每年需交的税款。
c．非Roth的IRA账户，可以考虑用现在低税率把账户转成RothIRA，缴清税款后避免子女取钱时需要交的更高的税额。
d．投资人寿保险，人寿保险有更稳定的税法和更高的杠杆。在保证子女有可观的父母死亡赔偿的同时，被保人还可以享受多重的生前福利（长期看护、重症赔偿、慢性疾病赔偿等）。
e．信托，信托不仅有避开遗产税的功能，还可以享受财产不收官司诉讼以及子等意外情况。
华人注意了！2021年Social Security的六大变化
许多在美华人，尤其是长期定居在美国的华人都免不了要接触到美国Social Security Number，也就是俗称的SSN，是美国的社会安全号码。
这个号码，直接影响了华人在美的退休金问题。
截至2020年，美国社会安全机构发出的数据表示全美范围内每月有高达六千五百万人在领取社保金。
而其中超过60%从社会安全号码（SSN）中领取的退休金占了他们退休后月收入的一半以上。
足以见得，这笔退休金对美国的已退休人员多么重要。这也是为什么美国社会安全机构每一年都会对社安退休金金做出调整，目的就是为了让赖以生存的人可以拿到足够的钱。以下是美国社会安全署对社安退休金2021年作出的调整：
变化一：社会安全金增加！
根据对美国社会数据的调查显示，生活成本全美范围内增长了约1.3%。针对这一增长，为了保护退休人士的生活要求，社安金明年也将随之涨幅1.3%!
这对于已退休或者计划将要退休的人无疑是一个好消息！保证了他们在退休情况下仍能支付生活所需。
对于退休前工资为普通收入一般的退休人员来说，这项变化意味着2021年一月开始，他们每个月将可以从社会安全号中领取1543美金。
变化二：退休年龄提高！
从2021年起，1956年-1960年出生人员全额退休的年龄必须达到66岁零10个月才可以领取全额退休金（Full Retirement）。而对于1960年及以后出生的人，领取全额退休金的年龄将在2022年达到67岁！
或许你被上述退休年龄感到不解，以下为美国社会安全金（退休金）领取的几个关键年龄：
62岁
根据美国政府的相关规定，只要达到62岁，就有资格领取Social Security社会安全金（退休金）。但值得注意的是，如果在这个阶段选择开始领取社会安全金，只能领到全部金额的75%。
65岁
普通情况下，年满65岁就有资格获得美国联邦医保。在特殊情况下，残疾人即使未到65岁也可领取此项医保。
67岁
1960年及以后出生的人，67岁才可以开始领取美国社会安全金。
70岁
根据美国政府规定，如果在法定退休年龄以后仍然选择工作，则被定为延迟退休。也就是说，暂时选择不领取社会安全金仍然就业。延迟退休人员将在普通退休金基础上获取额外收益，从法制退休年龄开始，每晚一年退休将获得8%的退休福利。随年递增直至70岁将不再增加。
举例来说，如果你的法制退休年龄为66周岁，如果你选择在70退休，那么你每月将可以拿到132%的社会安全金。
变化三：高收入人员缴纳更多社会安全税
这也是2021年社会安全金最大的变化之一——增加工资税收上线。从去年（2020)的$137700上升到了$142800。
虽然社安税的缴纳设置了上限，但这一变化也意味着美国更多的高收入人员将为此缴纳更多税款。
变化四：富裕人员每月社安金将增长
高收入人员虽然缴纳更多的社安税，但他们每个月的社会安保金也会有所提高。从2021年起，美国社会安保金的发放上线将达到$3148。
变化五：残疾人收入门槛将有所提高
虽然美国的社会安保金主要目的是为了保障退休人员可以领取支撑生活支出的退休金，但还有另外一大群人也正在依赖安保金生活——残疾人。
2021年开始，非盲人残疾人的收入门槛将由去年（2020）的1260美元提升到1310美元。盲人门槛收入将提升至2190美元。
这项这层的目的也是变相的给残障人士提供收入。
变化六：多赚钱才能积累更多社安点
想要领取美国社会安保金的主要资格分两个：退休年龄和积累的社安金点数。而社安金的点数的基本条件就是拥有工作并按时缴税。
1929年及以后出生，积累40个点（工作够10年）才能够领取社安金的退休保障。在积累到要求点数或不到年龄，都将导致无法领取任何退休金。
去年（2020），收入达到1410美元可获得一个积点，每年最多领取4个积点。从2021年起，这笔金额将调整至1470元/积点。
以上就是针对社会安全基金更改做出的整理，希望在美华人尤其是需要依靠这笔钱作为退休保障的华人及时关注官方的信息，提前为退休做打算。
