美国报税季个人报税材料所需大全

报税必需

有效证件（ID）: 驾照或其他州政府颁发的身份证件

去年报税表（新客户）

社安号（Social Security Number）

家庭成员的生日（出生日期）

银行支票账户（可提供空白支票，用于退税或补税直接银行转账用）

各类收入证明

薪金（W-2）

利息（1099-INT）

股息分红（1099-DIV）

股票买卖（1099-B）

退休金（SSA-1099）

提领健康账户金额（1099-SA）

提领IRA退休计划和年金额（1099-R）

失业金（1099-G）

赌博收入 (W-2G)

独资经营/散工(1099-NEC)

房屋出租收入

S类企业及合伙收入 (K-1) 等

房屋出租(自住)资料

银行提供的1098表格

贷款利息，房屋地税 

如果出租的话需要提供全年房租收入

以及跟出租有关的开销，包括水，电，煤气，维修，等各类开销

孩子在美国居住6个月以上

孩子家庭医生诊所证明（或者孩子的学校证明）

孩子的出生纸（Birth Certificate）

幼儿园照顾的开销证明

幼儿园DayCare的名称，地址，以及幼儿园的税号（EIN）

付款收据/付款支票复印件

大学学费的证明

学校提供的1098-T表格

学校提供的学生贷款利息1098-E表格

健康医疗保险的证明

保险公司提供的1095-A表格（如有购买ObamaCare保险）

如果没收到可以向保险经纪索取/咨询）

其他税务相关开销与收入

自雇（Self-employed）收入与开销

个人退休账户（IRA Contributions）

捐款/慈善捐赠收据

医疗开销收据

2020年纳税级距及税率

标准扣除额有所增加

报税身份不同，基本扣除额也会有不同。

单身（个人）：$12,400

已婚联合：$24,800

已婚分开：$12,400

户主 (一家之主)：$18,650

低收入补助退税

2020年联邦低收入补助（Earned Income Tax Credit）退税较2019年都有所增加。

单身无子女$538

一个小孩$3,584

两个小孩$5,920

三个及以上小孩$6,660

另外纽约州最高可退税$1,998，纽约市最高可退税$333。

17以下的小孩退税

17以下的小孩退税(Child Tax Credit)每个小孩$2,000（其中$1,400是可退的），剩下的可做税金抵免。

凡家庭年收入（夫妻联合报税）低于$40万元或（户主报税）低于$20万都适用。较2019年无变化。

13岁及以下托儿和照顾费用

家里如果有13岁以下的小孩，然后于2020年支付了托儿所或课后补习班的费用，每位小孩最高可抵免税金（Child and Dependent Care Credit）$1,050。

机会教育退税

其他赡养人的退税

如果家里除了24岁以下小孩以外，还有其他家人住在一起包括父母（Credit for Other Dependents），最高每个人可抵免税金$500。

机会教育退税

在读大学生,头四年交的学费 Education Credit: 最高可退税 $2,500

学生贷款利息

Student Loan Interest: 最高可减 $2,500

海外收入及赠与

海外收入豁免额Foreign Earned Income Exclusion：$107,600

海外账户FBAR：总额超过$10,000 需申报

接受外国亲属赠与，受赠人Foreign Gift：超过$100,000 需申报

接受美国国内亲属赠与，赠与人Domestic Gift：超过$15,000需申报

用车标准里程数

Standard Mileage Rate：生意用车57.5￠每英里，医疗用车17￠每英里，慈善用车14￠每英里

退休金及年金账户上限

普通IRA计划(Roth和Traditional): $6,000, 50岁以上人士 $7,000

401(K), 403(B) 计划：$19,500；50岁以上人士 $26,000

SIMPLE IRA：$13,500；50岁以上人士 $16,500

457计划：$19,500; 

SEP-IRA计划：$57,000 (2020), $58,000 (2021)

纾困金

如果你在2020年有收到政府因疫情给于的$1,200纾困金（大人$1,200/没人，小孩$500/每人），这笔政府的补助不需要申报收入。

失业金

全部的失业金，包括州和联邦的部分，都是应纳税收入是要申报收入的。

纳税人会在1月份收到州劳工局寄过来的失业金收入凭证1099-G表格，这个收入表格类似于W-2工资表格，纳税人在收到以后可以交给会计师报税。

工作季点

2020年每$1,410美元工资收入可得一个积分，每年最多可以获得4个积分。

纳税人通常需要积满40个积分，退休的时候才有资格向社安局领取退休福利。意味著一年达$5640，就可以得到4个工作积分。

亲属移民最低收入线

2020年度标准：

$21,550/ 2口之家

$27,150/ 3口之家

$32,750/ 4口之家

$38,350/ 5口之家

$43,950/ 6口之家  

纽约低收入保险收入限制

2020年收入限制：

$17,609 / 单身（个人）

$23,792 / 夫妻

$29,974 / 3口之家

$36,156 / 4口之家

$42,339 / 5口之家