出于分散风险、资产保值增值、避税等目的，越来越多国内高净值人群开始购置美国保险。美国保险作为一种重要的美元资产配置方式，确实有很多优势，但也不是你想买就能买的。
美国保险公司非常谨慎，以前必须是美国的居民才能购买，虽然现在政策在不断地放开，但一般也要求和美国有紧密的联系或有资产在美国的外国人才能够购买。那么，哪些人可以购买美国保险？购买美国保险之前需要了解哪些常识？今天为大家总结一下。哪些人可以配置美国保险？
1.打算或已经移民美国的人
对于已经移民美国的家庭而言，美国保险是不折不扣的刚需产品，从看病、养老到合理利用寿险来避税，每一个环节都离不开保险的帮助。
而对于正在考虑移民的客户，则更应该提早规划自己的保险，而不是登陆美国之后再匆忙行事。预则立，不预则废。尤其是美国人寿保险，更应该在移民前规划，才会让自己日后在处理税务和财富传承的问题上更加游刃有余。
打算或已经移民美国的人，尤其需要谨慎购买国内保险和香港保险。因为美国保险是为美国市场，按照美国国税局（IRS）的规定来设计的产品；而国内保险和香港保险是为国内和香港市场设计的产品，不符合美国税局（IRS）的规定，将面临税的问题。
2.在美国买了房产的人
有些人不打算移民，但出于投资、孩子教育、旅游度假等方面的考虑，在美国买了房。其实，在美国购房的海外投资者面临诸多风险：遗产税的风险、贷款的风险、法律诉讼的风险等，而美国保险天然具有应对这些风险的功能。
因为美国保险的身故赔偿可以支付遗产税、偿还贷款，而且保险里的现金价值不受法律诉讼追讨，具有资产保障的功能。
3.美宝家庭
越来越多的家庭千里迢迢选择赴美产子，其实就是为了让孩子未来可以多一个人生的选择。而美国无疑拥有着全球最好的教育资源，但是高昂的学费也让不少人望而却步。
美宝家庭可以利用美国保险高收益的特点，购买一份美国寿险，既让家庭多了一份保障，又可以将来把钱取出来做孩子的教育基金。并且在自己百年之后，还可以给孩子留一笔大额的身故赔偿金，实现完全免税的财富传承。
4.美国留学生家庭
美国作为全球第一教育大国，每年都吸引着数以万计的学生加入留学大军。其实有子女在美国留学，也可以为父母在申请美国保险的时候加分，让父母在购买美国保险的时候更加容易通过核保。
而父母购买保险后，可以选择将财富免税传承给孩子，也可以提取美金现金，给孩子做创业基金和婚嫁费用，一举两得。
5.担心CRS的人
全球征税来袭，目前全球已有116个国家和地区加入《多边税收征管互助公约》，包括15个非主权独立税收管辖区（例如泽西岛、开曼群岛等），这意味着很多人在海外的资产将不再隐蔽。所以，现在只要谈起CRS，很多在海外有高额资产的朋友们立马“谈虎色变”。
而美国并没有加入CRS，把资产放在美国无需担心CRS。而且美国的投资产品非常多样化，保险作为金融产，来说配置是最为简单，既有了高保障，同时又具备高杠杆和高收益的功能，财富不但不会缩水，而是会大大的增值。
值得注意的是，虽然没有加入CRS，但美国有肥咖（FATCA），也是全球征税的国家。
6.高保额投保人群
有很多高净值客户平时被各大保险公司所追逐，可是实际上一旦这部分高净值客户真的决定投保高额保单，国内的保险公司又很难承接下来，往往需要联合多家保险公司一起承保，过程复杂且对被保人的身体要求极高，最终的结果往往是费时费力，而不能通过核保。
相较而言，美国的保险公司承保高额保单的能力就强了很多，单一保险公司对中国居民的保额就可以做到1500万美金即1亿人民币左右，核保只需要常规体检+财务证明信即可。而即使是更高的保额也有相应的解决方案。
并且美国保费便宜这个优势，在大额保单中更加得到凸显。因此高净值人群要投保大额保单，无论从性价比还是核保条件上来比较，美国保险都应该是首选产品之一。
7.追求高性价比保险的人
与香港保险相比，美国保险在保费上更具有优势，具体原因在这里。以一位实际客户为例，40岁的男性，同样年缴保费8万美金，缴5年，香港保险得到的保额是80万，而美国保险的保额是200万。
这样保费上的巨大差异，再加上国内飞美国机票价格屡创新低，使得美国保险对最精明的保险买家更具有吸引力。
美国报税季开始，关于报税全攻略
每年的报税截止日期是4月中旬，今年确定申报时间从1月28日到4月15日(除了缅因州或马萨诸塞州的纳税人可到4月17日)。
此外，在2020纳税年度，标准扣除额将增加到24800美元，对于联合申报的已婚纳税人将增加400美元。对于单个纳税人来说，这将增加200美元到12400美元。
不管什么身份，只要在美国有合法的收入都需要报税。美国报税是个技术活，更头大的是，每年的关于报税的政策、税率、抵免额等等都会有或多或少的变化，如果没弄清楚报税就变得更加困难。
个人报税时会遇到的问题
1、我并没有欠税，那还要报税吗?
注意：不欠税≠不用申报!
很多情况下，新移民的海外完税，子女税收抵免等都可以降低甚至免除税金。但是，即使最终算下来没有任何税金，还是依然要按时提交税表，否则会产生罚金。
以投资移民或杰出人才项目移民美国的纳税人大多超过申报标准，需要按时进行税务申报。
2、哪些人将成为美国的税务居民?
美国的税务居民的全球收入都需要向美国申报和纳税。除了美国公民和美国绿卡持有人(根据美国税法，新移民自登陆之日起，即作为绿卡持有者，自动成为美国税务居民)，持有工作签证或学生签证的外来居留人员，都需要在报税季上报自己过去一年的全球收入情况。
3、递交移民申请未获绿卡，需要报税吗?
对于很多正在办理美国EB-5投资移民的申请人而言，虽然尚未拿到绿卡，但因为参与投资的美国EB-5区域中心项目有所属的收益，即有了美国境内的收入，因此仍需要以外国人的身份并通过EB-5项目的K-1审计表格进行税务申报。
4、美国税务申报涉及哪些范围?
美国实行全球税务申报，因此需要申报全球范围内的收入，具体如下：
(1)美国境内：主要包括在美的工资奖金收入、自营收入、银行利息收入、股息分红、股票买卖收益、房屋租金收入、EB-5 移民项目收益等;
(2)美国境外：主要包括工资奖金收入、自营收入、银行利息收入、股息分红、股票买卖收益、房屋出租收入、特许专利权费等。
(3)美国以外的海外特定金融资产：现金存款、基金、股票、PE、信托、持有公司的股份、人寿保险的现金价值等随时可变现的资产。
美国报税基本步骤
1、收集准备纳税所需的必要信息
收集准备纳税所需的必要信息。从雇主或者前雇主那里获得的税务相关文件，包括W2表格，财产税、学校税、部分利息、可扣除费用(例如医疗或者工作时的相关作用)的收据以及其他的文件。
一般受薪雇员可以拿到W2表，独立承包商则会拿到1099-MISC表。一般在1月31日之前都能收到W-2或1099-MISC表格，如果在2月15日之前还未收到相应的表格，可联系美国国税局解决。
2、确认需要申报的表格
由于美国的税法复杂，往往会有好几张不同的申请表格适合您(但每张表格的计税规则有差别)，因此为了不过多的缴纳税款，最好选取合适的表格填写，如果对于填写哪些表格仍不确认，可以去国税局的官网查询，也可以咨询专业代理机构或会计师。一般可申请提交税款的表格为1040EZ、1040A、1040。
其中由于1040EZ和1040A不能申请逐项扣除，所以一般美国纳税人都是通过填写1040表格，获得更大的税务减免，当然表格填写的内容也更复杂一些。
3、计算获得调整后收入
在报税过程中，政府允许从纳税中扣除某些免税的项目，包括医疗保险费，车辆登记费，搬家花费，学生贷款利息等项目，同时需要提供相应的收据、票据或者付款单，来证明这些项目是合法扣除。最终，从去年的收入中，扣除这些免税项目，即为调整后的总收入。
4、计算税额
计算税额过程中可分为应纳税额、免税额、减税额、其他应纳税额和已支付的税额等。首先，将所有填写的应纳税额相加，扣除免税部分和减税部分，包括外国税收减免，住宅能源优惠等项目获得总的应纳税款。
在列出本年支付过的其他有关税种和已经缴纳过的税款等已纳税款后，如果应纳税款大于已纳税款，则需计算欠税额；如果已纳税款大于应纳税款，则需计算退税额。
在美国哪些收入是免税的？
在美国有些你获得的收入是可以免税的，当你计算总收入决定是否要提交报税单的时候，不要包括你的免税收入。但是要记录你的免税收入，以下收入是免税的：
子女抚养费
福利待遇收入
由于个人死亡而获得保险收入
某些国家或者政府发放的利息
根据某些长期的保险合同，获得意外和健康保险金
某些通过继承获得的财产
国退伍军人事务部发放的福利
由于工伤或者生病，获得的员工补偿
从教育储蓄账户获得的金额
从医疗储蓄账户支出
罗斯IRA资金分发
从医疗储蓄账户支出的医疗费用
抚养人的健康医疗支出费用
2001年9月10日之后军队服役人员死亡者家属的抚恤金
由国防部在2003年11月11日支付的，家庭补助计划费用
2002年之后，由军队支付的家属照顾计划协助金额
美国税务减免的专业术语
调整后总收入：调整后总收入是指你一年中的收入所得包括工资，红利，投资所得减去开销例如个人退休账户(IRA)，商业支出，交通费，生活费等。抵减项(Deductions)是指国税局允许你在调整后毛所得的基础上再次进行扣除的项目。调整后毛所得是你预估年度应缴纳多少税款的第一步。当然最好解决税收减免的方法是回忆过去是否还有其它支出，并且找出当时的支付单。
税额扣除(Credits)
税额扣除(Credits)在计算出你的调整后总收入AGI后，下一步就是使用政府税务减免来减少你所欠的税务。税务减免比抵减项(deductions)更加有优势，因为他们是直接减去你所要缴纳的税款，而不是减少收入额。向有执照的专业人员进行咨询，可以让你了解哪些税务是可以减免的。
标准扣除额(Standard Deduction)
标准扣除额(Standard Deduction)是指纳税人可以从纳税收入中固定扣除的金额。所有申请者都有权享受标准扣除额，并且由纳税人的纳税状态决定。因为物价上涨，每年的标准扣除额都会变化，如果你想获得现在的标准扣除额需要寻找一个专业的律师的帮助。
列举扣除额(Itemized Deduction)
列举扣除额(Itemized Deduction) 与标准扣除额一样，都是国税局给予纳税人降低调整后总收入的优惠之一。列举扣除额包括医疗支出、其它税务如不动产税(Property Tax)、抵押利息，各种捐款，灾害损失(Casualty Loss)，偷窃损失，员工支出，以及各种减免等赌博损失都归类在此。.如果你列举出这些，确定他们能够最大程度地帮助你减少税务。
免税额(Exemption)
免税(Exemption)这是国税局允许纳税人通过减除你为他人花费的费用减少你的税收收入额。你可以以自己的名义，配偶，子女申请免税。国税局允许一定数额的免税额，免税的金额是在调整后总收入基础上扣除的。你个人的免税额是与免税项，标准扣除额，列举扣除额，是另外计算的。
