2027年的退休储蓄额度已有明确测算，但要先说清楚：这还不是 IRS 的官方数字。根据第三季度 CPI-U 平均值 335.279 按法定公式测算，2027年 401(k)、403(b) 和多数 457 计划的员工缴存上限预计为25500美元，比2026年官方上限24500美元高出1000美元；50岁以上补缴预计为8500美元，合计可达34000美元；60至63岁的超级补缴预计为11750美元，合计可达37250美元；员工加雇主总上限预计为75000美元（2026年为72000美元）。部分测算还预计 IRA 上限从7500美元升至8000美元。
为什么现在就能算出来？因为 401(k) 上限的调整公式写在税法里，取决于第三季度 CPI 平均值，而该数据已在10月14日公布；IRS 通常在11月发布正式公告（2026年的上限就是2025年11月13日公布的），因此11月内就会见分晓。截至10月29日，IRS 尚未发布2027年 401(k)、IRA 等计划的上限，此前看到的所有2027年数字都是预测而非定数。已经官方确认的2027年数字只有 HSA：个人4500美元、家庭9000美元。
对华人员工来说，年底前有两件实事可做：第一，先按2026年上限（24500美元）检查今年的缴存是否缴满，没缴满的还有两个月可以补；第二，不要急着按25500美元调整明年1月的缴存比例，等 IRS 正式公告后再改，避免按预测数多缴或少缴。自雇人士和雇主则可同步留意75000美元总上限的变化，提前规划雇主匹配部分的预算。
来源：Milliman 2027年最终测算（2026年10月15日）、IRS Notice 2025-67（2026年官方上限）。原文链接：https://finbarrow.com/taxes/2027-401k-ira-contribution-limits-projection/ ；https://www.whitecoatinvestor.com/retirement-plan-contribution-limits/
你是保险、理财、税务或金融专业人士？川锐传媒通过内容策划、视频制作和社交媒体运营，帮助专业人士持续建立市场影响力。了解川锐传媒为保险理财专业人士提供的内容服务 →
查看川锐传媒客户案例 →
